关于 2009 年财政预算执行情况和2010 年财政预算草案的报告

2010 年 2 月 3 日 在全椒县第十四届人民代表大会第五次会议上

县财政局局长 姜志山

各位代表：

　　受县人民政府委托， 向大会提交 2009 年财政预算执行情况和 2010 年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

　　 一、 2009 年财政预算执行情况

　　2009 年 , 在县委、县政府的坚强领导下 , 在县人大、县政协的监督支持下 , 财税部门积极实践科学发展观，认真 贯彻落实全 省财政工作会议 和县 十四届人大四次会议精神要求，紧紧围绕全县经济社会发展大局，以科学发展观为统领，全力以赴保民生、保稳定、促增长，充分发挥财政职能，认真贯彻实施积极的财政政策和县委、县政府促进经济发展各项措施，加强财源建设，增强发展后劲，创新财政管理机制，优化财政支出结构，圆满完成了年度财政预算任务。

　　（一）一般预算收支完成情况

　　2009 年全县财政一般预算总收入完成 50206 万元，为预算的 104.6% ，比上年增加 10048 万元，增长 25% ，其中：地方一般预算收入完成 35353 万元，为预算的 107.4% ，增长 27.4% 。

　　地方一般预算收入中， 税收收入完成 24784 万元，较上年增长 21.2% ；非税收入完成 10569 万元，较上年增长 44.7% 。分 项目完成情况：

　　增值税完成 3003 万元，增长 25.3% ；

　　营业税完成 9173 万元，增长 21.8% ；

　　企业所得税完成 1478 万元，增长 12.6% ；

　　个人所得税完成 868 万元，增长 11.6% ；

　　耕地占用税和契税完成 3477 万元，增长 37.6% ；

　　其他税收收入完成 6785 万元，增长 14.8% 。

　　专项收入完成 974 万元，增长 53.9% ；

　　行政事业性收费收入完成 4559 万元，增长 102.4% ；

　　罚没收入完成 1008 万元，增长 1.6% ；；

　　国有资源（资产）有偿使用收入及国有资本经营收入完成 3831 万元，增长 16% ；

　　其他收入 197 万元，增长 58.9% 。

　　2009 年 全县财政一般预算支出完成 101799 万元（含上级补助支出），为预算的 166.6% ，较上年增加 17531 万元，增长 20.8% 。主要支出项目完成情况：

　　一般公共服务支出 13382 万元，增长 19.4% ；

　　国防支出 250 万元，增长 354.5% ；

　　公共安全支出 7138 万元，增长 74.8% ；

　　教育支出 17743 万元，增长 8.6% ，增幅较低主要原因是 2008 年义务教育化债支出较大；

　　科学技术支出 1158 万元，增长 17.7% ；

　　文化体育与传媒支出 1245 万元，下降 17.9% ，下降原因是 2008 年省专项补助较大；

　　社会保障和就业支出 16641 万元，增长 39.6% ；

　　医疗卫生支出 9117 万元，增长 21.8% ；

　　环境保护支出 4057 万元，增长 150% ，主要是 2009 年污水处理厂建设支出较大；

　　城乡社区事务支出 5141 万元，增长 32.4% ；

　　农林水事务支出 15219 万元，增长 29.9% ；

　　交通运输支出 3627 万元，增长 59.5% ；

　　采掘电力信息等事务支出 1065 万元；

　　粮油物资储备管理等事务支出 2458 万元；

　　其他支出 3558 万元，下降 51.6% ，主要是 2008 年预留了阳光工资。

　　年终滚存结余 24 万元，结转下年支出 16 万元，净结余 8 万元。

　　（二）基金收支完成情况

　　2009 年政府性基金收入完成 44855 万元，较上年增长 157.2% 。主要项目完成情况 :

　　散装水泥专项资金收入完成 38 万元，增长 35.7%;

　　墙体材料专项基金收入完成 201 万元，增长 47.8% ；

　　地方教育附加收入完成 203 万元，增长 36.2% ；

　　国有土地使用权出让金收入完成 41282 万元，增长 158.3% ；

　　国有土地收益基金收入完成 2572 万元，增长 212.8% ；

　　林业基金收入完成 257 万元，增长 678.8% ；

　　地方水利建设基金收入完成 145 万元，增长 64.8% ；

　　残疾人就业保障金收入完成 157 万元，增长 234% ；

　　政府性基金支出 51276 万元（含上级补助支出），较上年增长 122.1% 。主要支出项目完成情况 :

　　彩票公益金支出 154 万元，下降 24.9% ；

　　地方教育附加支出 200 万元，下降 27% ；

　　新增建设用地土地有偿使用支出 3740 万元，增长 391.5% ；

　　国有土地使用权出让金支出 42117 万元，增长 180.9%, 主要是征地、拆迁、安置支出和招商引资企业兑现优惠政策支出；

　　国有土地收益基金支出 2572 万元，增长 142% ；

　　政府住房基金支出 71 万元，增长 18.3% ；

　　地方水利建设基金支出 33 万元，下降 89.6% ；

　　林业基金支出 312 万元；

　　中央水利建设基金支出 50 万元，下降 16.7% ；

　　残疾人就业保障金支出 64 万元，增长 20.8% ；

　　大中型水库移民后期扶持基金支出 1939 万元，下降 11.7% ；

　　外贸发展基金支出 9 万元，下降 76.3% ；

　　新型墙体材料专项基金支出 14 万元；

　　散装水泥专项基金支出 1 万元。

　　2009 年 , 为确保全县各项财政工作任务的顺利完成 , 重点做了以下几方面工作 :

　　（一）注重收入征管，着力确保财政增收

　　切实加强对财政收入工作的组织管理，坚持不懈地把抓收入放在财政工作的首位，使经济增长充分体现在财政增收上。一是将年初收入预算任务层层分解落实，充分调动征收部门的积极性，不断增强依法征管、依法治税的意识。二是以财税库银横向联网为契机，加强对重点税源监控， 2009 年对 9 户重点税源企业按月监控，通过对比分析，掌握税收动向。三是加大清收欠税力度，堵塞各种跑、冒、滴、漏现象，切实做到应收尽收，其中上半年开展对房地产及建筑企业的重点清查，补缴税款 2300 多万元。四是认真贯彻执行“收支两条线”的有关政策，加强非税收入征收管理，认真研究非税收入面临的新情况、新问题，保持非税收入的持续增长。五是加大国有资产管理力度，确保国有资源（资产）有偿使用收入及时、足额入库。六是切实加强财税政策研究，关注财税政策的调整变化，分析结构性减税对财政收入的影响，强化收入调度，促进收入均衡入库。 2009 年全县财政一般预算收入完成 50206 万元，再次跨越亿元新台阶，完成年初预算任务的 104.6 ％，实现了市委、市政府下达的奋斗目标，同比增收 10048 万元，增长 25 ％，比全市平均增幅高出 2.1 个百分点。

　　（二）注重财源建设，着力服务经济发展

　　认真落实积极的财政政策，争取上级支持，多渠道筹集资金，增加有效投入。积极争取中央、省、市扩大内需资金 11385 万元，地方政府债券资金 2943 万元，同时县级财政配套资金 1721 万元，全部用于扩大内需投入，按照“三个 100 ％”要求，根据工程进度，拨付资金 12933 万元，促进经济和社会事业发展。落实县委、县政府出台的保增长六项政策措施，兑现奖励资金 444 万元，帮助企业渡过难关，增强企业活力。落实支持民营经济发展政策和招商引资优惠政策，兑现返还各项政策性奖励资金 410 万元。发挥财政资金的杠杆作用，采取技改补助、财政贴息等方式，奖励企业 591 万元。加大对企业自主创新的扶持力度，支持企业申请专利及开拓国内外市场，鼓励企业进行技术创新、产品升级。在支持骨干企业发展的同时，扶持中小企业。组建全椒县企业信用担保有限公司，注册资金 6000 万元，共为 61 户中小企业提供担保贷款 12194 万元，缓解中小企业融资难的问题。加大招商引资力度，直接投入 867 万元，落实招商引资奖励政策，补助入驻企业土地出让金 9909 万元，促使拉动性的项目早日实施开工，增添新的发展动力。推进经济强镇建设，兑现超收资金 920 万元，鼓励各镇加快经济发展步伐。全面落实中央、省出台的取消和停收 111 项行政事业性收费项目，减轻企业负担，共减收行政事业性收费 85 万元。实现县域经济协调发展、财政增收与经济增长良性互动。

　　（三）注重优化结构，着力保障重点支出

　　按照“保增长、保民生、保稳定”的顺序合理安排各项支出，厉行节约，压缩非生产性支出，严格控制行政成本，坚决制止各种浪费行为。创新管理机制，整合支农资金 18613 万元，促进资金使用的效益最大化。累计投资 2830 万元，完成世行加灌三期项目。积极调度资金，兑现并补发了公务员阳光津贴 4778 万元，义务教育阶段教师绩效工资及年终一次性奖金 3329 万元。多方筹措资金 2.2 亿元，全力支持滁全路、土地置换、拆迁安置、病险水库除险加固等重点项目建设。进一步加大教育、科学技术、社会保障和就业等方面的投入， 2009 年三项支出共计 35542 万元，同比增支 6294 万元，增长 21.5% 。筹集资金 1048 万元，全面完成义务教育化债工作，化债率 100 ％，调度资金 8081 万元，支持开发区建设。

　　（四）注重改善民生，着力促进社会和谐

　　按照科学发展、构建和谐社会和公共财政的要求，强化财政的公共服务功能，优先保障民生支出， 2009 年共投入 32 项民生工程资金 20009 万元，惠及 46.7 万余人次。一是积极落实县级配套资金，按照年初计划，县级应配套 3526 万元，通过调整支出结构，压缩一般性支出，全年实际配套 4139 万元，较上年增长 58 ％，增加的财力优先用于保证民生工程。二是加快资金拨付进度和项目实施进度，补贴类资金按时通过银行打卡发放，直达受益人；工程类项目已全面开工，年度内的项目全部完工，跨年度工程进度均超预期。三是加强管理，完成了 2007 年至 2009 年度民生工程基础数据库建设，民生工程实行预算统编、资金统拨，对发放到人的项目严格执行“政策公开、程序透明、支付到人、打卡发放”。

　　（五）注重发展“三农”，着力落实惠民政策

　　加大“三农”投入力度， 2009 年农林水累计投入 15219 万元，较上年增加 3500 万元，增长 29.9 ％。稳步推进农村综合改革，建立了村干部“劳有所得”的工资报酬及其正常增长机制，“病有所医”的医疗保险机制和“老有所养”的养老保险机制。积极做好政策性农业保险试点工作，全面完成保险工作任务，投保水稻面积 52.5 万亩，投保额 1.57 亿元。认真落实各项支农惠农政策，切实增加农民收入，累计发放各类补贴资金 22 项，资金总额 13380 万元。积极开展村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工作 , 成立了工作领导小组， , 制定了《全椒县开展村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工作实施意见》。扎实开展汽车、家电下乡活动，其中汽车摩托车下乡补贴发放 988 户 , 补贴资金 146.4 万元，发放家电下乡补贴 10724 台 , 补贴资金 286.97 万元。

　　（六）注重体制创新，着力深化管理改革

　　进一步完善部门预算编制，出台了《全椒县部门预算管理暂行办法》、《全椒县重大财政支出公示管理暂行办法》，提高预算编制的完整性和科学性，加强项目支出预算管理的精细化和规范化。下发了《全椒县镇行政事业单位国有资产管理办法（试行）》和《全椒县镇集体资产管理办法（试行）》，加强国有资本经营管理，促进预算管理与资产管理、财务管理相结合。积极推进国库集中支付改革，制定了《全椒县财政国库管理制度改革实施方案》等四个规范性文件，加大对财务会计人员的培训力度，实现了会计集中核算向国库集中支付转轨 , 形成 “收入在国库、支付在中心、核算在单位、管理在财政”的新型管理模式。做好惠民直达工程试点改革工作，整合网络资源，实现“管理一体化、平台一网联、审核一线实、发放一卡通、服务一站办”。进一步加强乡镇财政管理，着力推进乡镇财政职能转变，加强村级财务监督，全面提高村级财务管理水平。

　　（七）注重财政监督，着力营造阳光财政

　　一是主动接受人大依法监督，将年度财政收支预算调整方案报人大常委会审议通过，共涉及调减支出 1454 万元，调增支出 11644 万元，做到预算调整公开透明。二是积极配合市审计局开展“上审下”工作，共涉及 17 个部门，对审计出的问题进行了认真整改。三是强化财政内部监督制度，将财政管理与财政监督有机结合，使财政监督真正起到预警防范的作用。四是开展“小金库”专项治理工作，通过检查共有 32 个单位存在“小金库”问题，合计金额 1487.6 万元，已全部整改。五是规范国库集中支付制度下预算单位的账户管理，共清理登记各类行政事业单位账户 60 个，目前正在分类处理。六是加快 “金财工程”建设步伐，建成国家 B 级标准机房，通过省级验收合格，投入使用，通过财政信息化规范工作流程，各项事务按政策、按权限、按程序办理，提高工作效率和透明度。

　　各位代表， 2009 年我县财政预算执行情况较好，但我们也清醒地认识到，当前财政运行中也还存在着一些困难和问题。主要表现在：财政收入总量不大，收入质量有待提高，收支矛盾更加突出；防范和化解财政风险的能力需进一步提高。对于这些问题，我们将予以高度重视，采取积极有效的措施逐步加以解决。

　　二、 2010 年财政预算草案

　　2010 年是“十一五”规划的最后一年，也是我县财税工作面临形势最为复杂的一年，安排好、完成好今年财政预算，对推动我县经济跨越式发展、加快实现“追宿迁、超千亿、进前列”目标，意义十分重大。 2010 年我县财政预算安排的指导思想是：以全面落实科学发展观为统领，认真贯彻财政政策和县委县政府决策部署，全力支持和服务于调结构、促增长、保民生；调整和优化财政支出结构，统筹财力，努力保障各项重点支出需要；提高财政资金分配和使用的规范性、安全性和有效性，促进全县经济又好又快发展和社会各项事业全面进步。

　　根据上述指导思想，结合我县经济社会发展状况及需要，按照《预算法》等法律、法规的规定， 2010 年预算草案编制如下：

　　（一）一般收支预算

　　全县财政一般预算总收入为 60000 万元，较上年实绩增长 19.5% 。其中：地方一般预算收入 40921 万元，较上年实绩增长 15.7% 。地方一般预算收入主要项目安排是：

　　税收收入 30520 万元，增长 23.1% 。其中主要征收项目：增值税 3990 万元，增长 32.9% ；营业税 11700 万元，增长 27.5 ％；两项所得税 2850 万元，增长 21.5% ；耕地占用税和契税 3020 万元，下降 13.1% 。

　　非税收入 10401 万元，下降 1.6% 。其中：专项收入 1161 万元，增长 19.2% ；行政事业性收费收入 3840 万元，下降 15.8% ；罚没收入 1200 万元，增长 19% ；国有资源（资产）有偿使用收入及国有资本经营收入 4000 万元，增长 4.4% ，其他收入 200 万元，增长 1.5% 。

　　按现行财政体制计算，全县一般预算总财力 73298 万元，其中：地方一般预算收入 40921 万元，上级补助收入 32353 万元，上年滚存结余 24 万元。根据收支平衡的原则，全县财政一般预算支出安排 73298 万元，比上年预算增加 12177 万元，增长 19.9% 。主要支出项目是：

　　一般公共管理与服务支出 8763 万元，比上年预算增长 36% ，主要是执行阳光津贴增加支出；

　　国防支出 259 万元，比上年预算增长 61.9% ，主要是人防工程增加支出；

　　公共安全支出 4061 万元，比上年预算增长 38.6% ，主要是省财政预安排专项支出增加；

　　教育支出 14607 万元，比上年预算增长 27.5% ；

　　科学技术支出 767 万元，比上年预算增长 25.7% ；

　　文化体育与传媒支出 550 万元，比上年预算增长 13.4% ；

　　社会保障和就业支出 10058 万元，比上年预算增长 18.9% ；

　　医疗卫生支出 4319 万元，比上年预算增长 28% ；

　　环境保护支出 153 万元，比上年预算增长 22.4% ；

　　城乡社区事务支出 3375 万元，比上年预算增长 38.5% ，主要是加大对开发区建设支持；

　　农林水事务支出 8303 万元，与上年预算基本持平；

　　交通运输支出 1804 万元，比上年预算增长 51% ，主要是县级安排部分；

　　资源勘探电力信息等事务支出 64 万元；

　　商业服务业等事务支出 90 万元；

　　国土资源气象等事务支出 943 万元；

　　住房保障支出 1498 万元；

　　粮油物资储备管理事务支出 198 万元；

　　预备费 700 万元；

　　国债还本付息支出 34 万元，主要是偿还地方政府债券利息；

　　其他支出 12752 万元，比上年预算减少 13.3% ，其中预留增资 4000 万元、偿债准备金 2000 万元。

　　由于机构改革正在进行中，部分机构的职能将发生改变，我们将在改革结束后按照新职能调整部门预算，支出项目可能会发生变动，部门预算批复也难以在近期下达至各部门，具体情况界时再向人大作专题汇报。

　　（二）基金收支预算

　　全县政府性基金预算收入为 22510 万元。其中：国有土地出让基金收入 20000 万元 , 教育基金收入 1820 万元（ 2009 年收入科目为事业性收入），其他各项基金收入 690 万元。

　　2009 年结转 4081 万元，合计基金财力 26591 万元。

　　政府性基金预算支出为 24640 万元。其中：征地和拆迁补偿支出 8000 万元；土地开发支出 400 万元；基础设施建设支出 10000 万元；被征地农民补助支出 1000 万元；廉租住房支出 1500 万元；其他土地使用权出让金支出 1210 万元；教育基金支出 1820 万元，其他各项基金支出 710 万元。

　　基金结余 1951 万元。

　　为顺利实现 2010 年预算目标，将重点做好以下几个方面工作。

　　（一）坚持以财税政策为引导，促进经济稳定较快增长

　　积极响应国家经济工作会议精神，综合利用财税政策，更加注重推动经济发展方式转变和经济结构调整。同时紧紧抓住扩大内需和实施积极财政政策的重大机遇，努力争取上级资金，支持地方发展。按照我县经济发展的总体规划，加大对新经济增长点、新财源点、重点项目的支持，推动大项目、大企业和支柱产业加速发展。加大支持工业发展力度，重点加强对“四大产业集群”及低碳经济的支持力度，切实增强重点项目企业对经济发展的支撑作用。积极支持中小企业发展，进一步加强投融资平台建设，加大贷款担保力度，帮助中小企业解决资金瓶颈。积极支持城镇基础设施建设，探索城市经营新方法，充分利用多种投资方式，广泛吸纳金融资本、社会资本，不断扩大城市建设投入，加快新城区建设，增强经济发展的承载能力和聚集效应。

　　（二）坚持以依法治税为重点，确保财政收入应收尽收

　　坚持依法理财，强化收入征管，挖掘税源，拓展财政增收渠道，确保收入应收尽收和稳定增长。按“管好存量、挖掘增量、引进变量”的指导思想，充分发挥财政部门在组织收入中的统筹协调作用，加强对收入执行的动态分析，指导协调各项财政收入的征收，确保财政收入可持续增长。认真研究并积极应对国家税制改革对财政收入的影响，加强与税务等部门的沟通协调，增强组织收入工作的前瞻性和主动性。逐步提高财政收入占 GDP 的比重、地方财政收入占总收入的比重，确保全县财政收入规模不断扩大、收入质量不断提高，为改革和发展提供较好的财力保障。完善财税库银横向联网工作，健全税收源头控制制度，进一步提高征管效率，确保实现的税收及时足额入库。利用信息化手段加强对增值税、消费税、营业税和所得税等主体税种监控，强化零散税源的征管。进一步加强非税收入管理，整顿规范执收执罚行为，制定和完善国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益管理办法，规范土地出让金等政府性基金的征收管理。完善激励机制，强化对乡镇、工业园区收入目标考核，进一步做大财政蛋糕。

　　（三）坚持以改革创新为动力，努力提升财政管理水平

　　进一步完善公共财政体系建设，深化预算管理制度改革，提高预算编制的完整性、公开性和透明度，推进科学化、精细化建设。建立以部门预算为主体的预算编制体系，以国库集中收付为主体的预算执行 体系，以绩效评价为龙头的预算监督体系。强化国有资产监管，建立资产管理与预算管理相结合的管理机制，实现政府采购与国有资产管理、财政支出管理的有效衔接。深化政府非税收入管理改革，推动非税征管系统建设，实现政府非税收入“收支两条线”管理的制度化和规范化。在 2009 年 10 个试点单位的基础上，全面推广国库集中支付改革。加快“金财工程”建设步伐，加大对信息资源的利用，为各项改革提供技术支撑。

　　（四）坚持以改善民生为核心，切实提高社会保障水平

　　遵循“有保、有压”的原则，进一步优化财政资源配置，强化财政的公共服务功能，在保证工资发放和政权运转基本需要的基础上，把更多的财政资金投向社会公共事业领域，优先保障民生，不断提高民生支出占财政支出的比重。进一步优化支出结构，完善财政资金分配办法，充分发挥公共财政职能，促进实现“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”的目标。继续增加对农业和农村的投入，建立财政支农资金的稳定增长机制，不折不扣地落实好粮食直补、农资综合补贴等各项补贴政策。 推进农村文化工程建设，大力发展文体广播事业。进一步提高公检法司经费保障水平，支持“平安全椒”建设，营造和谐稳定的社会环境。认真落实 城乡居民最低生活保障、新型农村合作医疗、城市居民医保、社区卫生补助、提高离退休金标准等各方面政策，逐步扩大社会保障覆盖范围，健全社会保障体系 , 把改革发展的成果更多地体现到改善民生上来。

　　（五）坚持以优化服务为抓手，切实加强干部队伍建设

　　进一步巩固 深入学习实践科学发展观活动 成果，认真贯彻落实行政问责制度，大力加强干部队伍建设。一是不断增强大局观念、创新观念、效率观念、服务观念、法治观念和责任观念，不断提高依法理财、科学管理、勤政为民的本领，努力造就一支高素质的财政干部队伍，为做好新形势下的财政工作提供智力支持和组织保障。二是加强作风建设，培养良好的行业风气，增强忧患意识、公仆意识和节俭意识，努力提升财政系统的工作质量、工作效率和文明服务水平。三是加强学习型机关建设，开展学习提升年活动，创新干部教育培训机制，不断加强政治理论、财政业务、法律法规等基本知识的学习，围绕财政中心工作深入开展调研活动，切实当好党委、政府的参谋，努力提升财政干部科学理财能力。四是加强廉政建设，贯彻落实党风廉政建设的有关规定，积极构建教育预防、权力制衡、制度约束、责任追究等工作机制，努力提升财政干部的拒腐防变能力，认真开展学习型、服务型、创新型、法治型、廉洁型“五型”机关建设，着力打造勤政廉洁、务实高效的干部队伍。

　　各位代表， 2010 年经济发展环境更加复杂多变，面对挑战，我们将要以党的十七届四中全会精神为指引，认真贯彻县委全委会议精神， 在县人大、县政协的监督和大力支持下， 不畏艰辛，顽强拼搏，奋力争先，努力为促进全县经济社会事业快速 发展，构建和谐全椒作出新的更大地贡献。