关于 2010 年财政预算执行情况和2011 年财政预算草案的报告

2011 年1 月23 日在全椒县第十四届人民代表大会第六次会议上

县财政局局长 姜志山

　　各位代表：

　　受县人民政府委托，现 向大会提交 2010 年财政预算执行情况和 2011 年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

　　 一、 2010 年财政预算执行情况

　　2010 年 , 在县委、县政府的坚强领导下 , 在县人大、县政协的监督支持下 , 财税部门积极实践科学发展观，认真 贯彻落实全 省财政工作会议 和县 十四届人大五次会议精神要求，紧紧围绕全县经济社会发展大局，以科学发展观为统领，全力支持和服务于调结构、促增长、保民生，加强财源建设，调整和优化财政支出结构，统筹财力，努力保障各项重点支出，圆满完成了年度财政预算任务。

　　（一） 一般预算收支完成情况

　　2010 年全县财政一般预算总收入完成 66060 万元，为预算的 110.1% ，比上年增收 15854 万元，增长 31.6% ，其中：地方一般预算收入完成 48751 万元，为预算的 119.1% ，增长 37.9% 。

　　地方一般预算收入中， 税收收入完成 35394 万元，较上年增长 42.8% ；非税收入完成 13357 万元，较上年增长 26.4% 。地方一般预算分 项目完成情况：

　　增值税完成 3378 万元，增长 12.5% ；

　　营业税完成 13920 万元，增长 51.7% ；

　　企业所得税完成 2146 万元，增长 45.2% ；

　　个人所得税完成 795 万元，下降 8.4% ；

　　耕地占用税和契税完成 5623 万元，增长 61.7% ；

　　其他税收收入完成 9532 万元，增长 40.5% 。

　　专项收入完成 3150 万元，增长 223.4% ；

　　行政事业性收费收入完成 3593 万元，下降 21.2% ；

　　罚没收入完成 861 万元，下降 14.6% ；

　　国有资源（资产）有偿使用收入及国有资本经营收入完成 5708 万元，增长 79.4% ；

　　其他收入完成 45 万元，下降 77.2% 。

　　2010 年 全县财政一般预算支出完成 125724 万元（含上级补助支出），为预算的 171.5% ，较上年增加 23925 万元，增长 23.5% 。主要支出项目完成情况：

　　一般公共服务支出 15035 万元，增长 26.6% ，主要是 2010 年增加商贸、社会服务及兑现增资支出；

　　国防支出 309 万元，增长 23.6% ；

　　公共安全支出 7255 万元，增长 1.6% ；

　　教育支出 17341 万元，另通过财政转贷增加支出 2331 万元，合计增长 10.9% ；

　　科学技术支出 1685 万元，增长 45.5% ，主要是 2010 年增加企业技术改革投入；

　　文化体育与传媒支出 2054 万元，增长 65% ，主要是 2010 年文化企业改制增加投入；

　　社会保障和就业支出 15337 万元，下降 7.9% ，主要是 2009 年离退休人员补发津补贴 939 万元；

　　医疗卫生支出 12944 万元，增长 42% ，主要是 2010 年基层卫生体制改革增加支出；

　　环境保护支出 2685 万元，下降 33.8% ，主要是 2009 年污水处理厂建设支出 2700 万元；

　　城乡社区事务支出 6533 万元，增长 27.1% ，主要是公共设施、城区卫生等增加支出；

　　农林水事务支出 22831 万元，增长 50% ，主要是 2010 年基本农田及水利建设投入较大；

　　交通运输支出 6854 万元，增长 89% ，主要是 2010 年滁全路还贷、城南大道建设等项目支出较大；

　　资源勘探电力信息等事务支出 1904 万元；

　　商业服务业等事务支出 1701 万元；

　　金融监管等事务支出 642 万元；

　　国土资源气象等事务支出 3667 万元；

　　住房保障支出 5746 万元；

　　粮油物资储备管理事务 923 万元；

　　国债还本付息支出 34 万元；

　　其他支出 244 万元。

　　一般预算收支平衡情况： 上年结余 24 万元，地方一般预算收入 48751 万元，省市各项补助收入 74242 万元，财政部代地方发行政府债券收入 3000 万元，合计当年总财力 126017 万元；本级支出 125724 万元，上解省支出 240 万元；收支相抵年终滚存结余 53 万元，其中结转下年支出 35 万元，净结余 18 万元。

　　（二）基金收支完成情况

　　2010 年政府性基金收入完成 88866 万元，较上年增长 98.1% 。主要项目完成情况 :

　　散装水泥专项资金收入完成 45 万元，增长 18.4%;

　　墙体材料专项基金收入完成 149 万元，下降 25.9% ；

　　地方教育附加收入完成 264 万元，增长 30% ；

　　国有土地使用权出让金收入完成 83876 万元，增长 103.2% ；

　　国有土地收益基金收入完成 3294 万元，增长 28.1% ；

　　林业基金收入完成 185 万元，下降 28% ；

　　地方水利建设基金收入完成 132 万元，下降 9% ；

　　残疾人就业保障金收入完成 67 万元，下降 57.3% ；

　　城市基础设施配套费收入完成 833 万元 ;

　　农业土地开发资金收入完成 21 万元。

　　政府性基金支出 96225 万元（含上级补助支出），较上年增长 87.7% 。主要支出项目完成情况 :

　　彩票公益金支出 282 万元，增长 83.1% ；

　　地方教育附加支出 280 万元，增长 40% ；

　　新增建设用地土地有偿使用支出 4866 万元，增长 30.1% ，主要是农村土地整理等方面支出；

　　国有土地使用权出让金支出 84024 万元，增长 99.5%, 主要是征地、拆迁、安置支出和政府建设支出；

　　国有土地收益基金支出 3293 万元，增长 28% ；

　　政府住房基金支出 258 万元，增长 163.4% ，主要是住房保障支出增加较大；

　　林业基金支出 299 万元，下降 4.2% ；

　　残疾人就业保障金支出 89 万元，增长 39.1% ；

　　大中型水库移民后期扶持基金支出 1980 万元，与上年基本持平；

　　城市基础设施配套费支出 832 万元；

　　新型墙体材料专项基金支出 22 万元，增长 57 % ；

　　基金收支平衡情况： 上年结余 3454 万元，基金征收收入 88866 万元，上级补助收入 7523 万元，合计当年总财力 99843 万元；支出 96225 万元，收支相抵年终结余 3618 万元。

　　2010 年 , 为确保全县各项财政工作任务的顺利完成 , 重点做了以下几方面工作 :

　　（一）强化收入征管，确保目标实现

　　坚持不懈地把抓收入放在财政工作的首位，努力促进财政增收。一是及时分解收入任务，按照人代会通过的收入计划，及时将任务分解落实，充分调动征收部门的积极性；二是加大收入调度力度，坚持实行按月分析，狠抓均衡入库，对征收部门按月考核，避免“年前松、年中紧、年末突”的问题；三是有效开展专项整治，充分利用财税库银横向联网的契机，规范纳税服务规程，简化办税程序和环节，促进了税收与经济协调发展。四是认真贯彻执行“收支两条线”的有关政策，加强非税收入征收管理，认真研究非税收入面临的新情况、新问题，保持非税收入的持续增长。五是加大国有资产管理力度，利用信息化系统，对国有资产出租、出让进行监管，确保国有资源（资产）有偿使用收入及时、足额入库。 2010 年全县财政一般预算收入再跨新台阶，且完成了市委、市政府下达的奋斗目标。

　　（二）服务经济发展，加大财源培植

　　认真落实积极的财政政策，争取上级支持，多渠道筹集资金，增加有效投入。积极争取中央、省、市专项资金 4.51 亿元，地方政府债券资金 3000 万元，促进了我县经济和社会事业发展。积极落实县委、县政府出台的各项政策奖励措施，兑现招商引资企业奖励资金 807 万元，增强企业活力。兑现土地使用税政策性奖励资金 1026 万元，扶持企业克服困难加快发展。加大对在建重点企业支持力度，推动企业早日开工，增添新的发展动力，其中支持海螺水泥项目 4250 万元、福润项目 1200 万元。努力发挥财政资金的杠杆作用，兑现金融企业奖励 455 万元，鼓励金融企业增加本地贷款。同时利用全椒县企业信用担保有限公司，为 61 户中小企业提供担保贷款 1.3 亿元，争取上级财政专项补贴 191 万元，缓解了中小企业融资难的问题。加强开发区基础设施建设，补助开发区、工业集中区基础设施建设 4766 万元，促使拉动性的项目早日实施开工。推进经济强镇建设，兑现超收资金 655 万元，鼓励各镇加快经济发展步伐。着力优化投资环境，减轻企业负担，共减收行政事业性收费 966 万元。实现了县域经济协调发展、财政增收与经济增长良性互动。

　　（三）优化支出结构，提高保障水平

　　按照“调结构、促发展、保稳定”的顺序合理安排各项支出，厉行节约，压缩非生产性支出，严格控制行政成本，坚决制止各种浪费行为。创新管理机制，整合支农资金 5.07 亿元，促进资金使用的效益最大化。累计投资 2830 万元，完成世行加灌三期项目。积极调度资金 1058 万元，将财政全额保障的供养人员住房公积金提取比例调整到 20 ％；支付 1081 万元，兑现事业单位预增绩效工资和公务员规范性津补提高标准。投入 4781 万元，重点支持我县水利建设。多方筹措资金 57144 万元，全力支持土地置换、襄河穿城段建设、东线污水管网、城东三角花园、安置房、 S206 道路等重点项目建设。

　　（四）着力改善民生，促进社会和谐

　　坚持以人为本，以改善人民群众的落后生产条件和实际困难为突破口，协调民生工作开展，把“民生工程”打造成服务群众的新抓手，使其成为公众了解、感知财政工作的新窗口。民生工程从 2007 年最初的 12 项扩展到今年的 33 项。一是财政投入逐年加大。我县自 2007 年— 2010 年，民生工程累计投入 59203 万元，其中：县级配套 10414 万元，县级配套资金占资金总量的 18.6 ％。二是民生工程渐成体系，社会效益逐步提高。教育负担明显减轻 , 教学环境进一步改善。投资 4207 万元，共消除 D 级危房 8629 平方米，改造 21 所中小学危房，加固、新建校舍安全 83697 平方米，大大改善了教学环境。新农村建设稳步推进，农村基础设施逐步加强，农民享受改革成果逐年增加。农民生活环境有所改观，城乡“医保”全面推进，城乡居民“看病难、看病贵”的问题基本解决。城乡社会保障水平进一步提高，城乡卫生服务体系建设逐步完善。镇、村农村公共文化服务体系建设初步形成，各种保障渐成体系。

　　（五）保障 “三农”投入，落实惠民政策

　　继续加大“三农”投入力度， 2010 年农林水累计投入 22831 万元，较上年增加 7612 万元，增长 50 ％。稳步推进“一事一议”工作，全县共申报 2010 年度一事一议财政奖补项目 312 个，项目计划总投资 3185 万元，目前已批复项目 276 个，项目计划总投资 2511 万元，全县 10 个镇、 101 个村（其中 7 个农村社区）和 6 个国有农业三场都申报了项目，实现了全覆盖，受益群众 34 万人，占全县农业人口的 96% 。积极兑现家电及汽车摩托车下乡工作，全县家电下乡产品累计销售 48382 台，销售额 10787 万元 , 发放补贴 48292 台 , 补贴额 1354.35 万元 , 补贴资金兑付率 99.93% 。汽车摩托车下乡产品累计销售 6995 辆，销售额 7589 万元 , 发放补贴 6519 辆 , 补贴额 760.75 万元 , 补贴资金兑付率 96% 。全年通过“惠民一卡通”共发放补贴农民资金 11 个批次 23 大项，资金总额 17055 万元，涉及补贴对象 90 万户次，惠及农户 9.9 万户。使党中央各项惠农政策得到进一步落实。

　　（六）深化财政改革，强化财政管理

　　一是进一步完善国库集中支付改革，在 2009 年 10 个试点单位的基础上， 2010 年 1 月全面实行国库集中支付改革，目前除乡镇中小学校外，所有 122 个单位全部纳入国库集中支付管理，实现了会计集中核算向国库集中支付的转轨，提高了财政资金管理的科学化、精细化水平。二是积极配合开展基层公共卫生体制改革，对基层公共卫生机构三年财务进行清理，核定收入，将重新成立的 10 个卫生院纳入国库集中支付管理，实现工资统发。三是认真筹划推动财政平台一体化工作，通过政府采购，建立财政、预算单位、商业银行、人民银行共 219 个单位互联互通的财政专网，对目前的财政业务进行了梳理，将原先相互独立的业务管理系统整合改造成信息共享、数据集中处理的平台运行模式，最终形成覆盖所有财政部门、财政业务、财政资金的财政一体化管理信息系统，为实现财政资金全程监控、统计分析和决策支持提供技术支撑。

　　各位代表， 2010 年我县财政预算执行情况较好，但我们也清醒地认识到，当前财政运行中也还存在着一些困难和问题。主要表现在：财政收入总量不大，收入质量有待提高；大建设大发展对财政保障能力要求更高，收支矛盾更加突出；防范和化解财政风险的能力需进一步提高。对于这些问题，我们将予以高度重视，采取积极有效的措施逐步加以解决。

　　二、 2011 年财政预算草案

　　2011 年是“十二五”规划的开局之年，也是我县财税工作面临形势最为复杂的一年，安排好、完成好今年财政预算，对推动我县经济跨越式发展、实现“双超”目标，意义十分重大。 2011 年我县财政预算安排的指导思想是：以全面落实科学发展观为统领，认真贯彻财政政策和县委县政府决策部署，全力支持和服务于保民生工程、保中心工作、保重点项目，促经济发展；依法加强财税收入的组织，调整和优化财政支出结构，大力推进财政体制机制创新，提高财政资金分配和使用的规范性、安全性和有效性，促进全县经济和社会各项事业全面进步。

　　根据上述指导思想，结合我县经济社会发展状况及需要，按照《预算法》等法律、法规的规定， 2011 年预算草案编制如下：

　　（一）一般收支预算

　　全县财政一般预算总收入为 84000 万元，较上年实绩增长 27.2% 。其中：上缴中央收入 30508 万元，较上年实绩增长 72.3% ；地方一般预算收入 53492 万元，较上年实绩增长 9.7% （主要是根据工业发展形势，安排增值税、企业所得税增幅较大，按现行财政体制，上缴中央收入较多）。地方一般预算收入主要项目安排是：

　　税收收入 47275 万元，增长 33.6% 。其中主要征收项目：增值税 5885 万元，增长 74.2% ；营业税 18950 万元，增长 36.1 ％；两项所得税 4800 万元，增长 63.2% ；耕地占用税和契税 6000 万元，增长 6.7% ；其他税收收入完成 11640 万元，增长 22.1 % 。

　　非税收入 6217 万元，下降 53.5% ，主要是考虑行政事业性收费和罚没收入可能因政策调整而作谨慎性安排，以及为优化收入结构，减少国有资产收入安排。其中：专项收入 1427 万元，下降 45.5% ；行政事业性收费收入 1800 万元，下降 49.9% ；罚没收入 800 万元，下降 7.1% ；国有资源（资产）有偿使用收入及国有资本经营收入 2130 万元，下降 62.7% ，其他收入 60 万元。

　　按现行财政体制计算，全县一般预算总财力 98242 万元，其中：地方一般预算收入 53492 万元，上级补助收入 44750 万元，上年滚存结余 53 万元。根据收支平衡的原则，全县财政一般预算支出安排 98242 万元，比上年预算增加 24944 万元，增长 34% 。主要支出项目是：

　　一般公共管理与服务支出 9212 万元，比上年预算增长 5.1% ；

　　国防支出 324 万元，比上年预算增长 25.1% ；

　　公共安全支出 3958 万元，与上年预算基本持平；

　　教育支出 17547 万元，比上年预算增长 20.3% ，主要是增加校舍安全工程建设及义务教育经费保障支出；

　　科学技术支出 894 万元，比上年预算增长 16.6% ，其中企业科技创新专项 800 万元；

　　文化体育与传媒支出 696 万元，比上年预算增长 26.5% ，主要是文化体制改革后续费用；

　　社会保障和就业支出 14450 万元，比上年预算增长 43.7% ，主要是增加民生工程支出；

　　医疗卫生支出 6865 万元，比上年预算增长 58.9% ，主要是基层卫生医疗改革支出增加；

　　节能环保支出 899 万元，比上年预算增长 487.6% ，主要是环境监察监测站建设增支；

　　城乡社区事务支出 9636 万元，比上年预算增长 185.5% ，主要是加大城市建设力度和管理力度，加强城区基础设施建设增支；

　　农林水事务支出 12616 万元，比上年预算增长 51.9% ，主要是加大现代农业发展投入，其中农业结构调整专项 500 万元；

　　交通运输支出 2003 万元，比上年预算增长 11% ；

　　资源勘探电力信息等事务支出 2073 万元，比上年预算增加 31.4 倍，主要是设立工业发展专项引导资金支出 2000 万元；

　　商业服务业等事务支出 1756 万元，比上年增加 18.5 倍，主要是省预下达家电下乡补助增支；

　　国土资源气象等事务支出 546 万元，比上年下降 42.1%, 主要是 2010 年安排探矿采矿权收入专项支出 400 万元；

　　住房保障支出 3847 万元，比上年增加 156.8 万元；

　　粮油物资储备管理事务支出 199 万元，与上年基本持平；

　　预备费 1000 万元，与上年持平；

　　国债还本付息支出 105 万元，主要是偿还地方政府债券利息；

　　其他支出 9616 万元，其中预留增资 2400 万元、偿债准备金 3000 万元、开发区建设 2000 万元。

　　（二）基金收支预算

　　全县政府性基金预算收入为 61931 万元，比上年预算增长 1.75 倍，主要是国有土地出让基金收入增长 40000 万元。其中：国有土地出让基金收入 60000 万元 , 教育基金收入 260 万元，城市基础设施配套费收入 850 万元，省预下达大中型水库移民后期扶持基金收入 235 万元，其他各项基金收入 586 万元。

　　2010 年结转 3618 万元，合计基金财力 65549 万元。

　　政府性基金预算支出为 63831 万元。其中：征地和拆迁补偿支出 38200 万元；城市建设支出 11000 万元；被征地农民补助支出 1200 万元；农村基础设施建设支出 3900 万元；廉租住房支出 2000 万元；企业改制职工安置费 3000 万元，土地出让业务支出 500 万元；教育基金支出 260 万元，城市基础设施配套费支出 850 万元，乡镇工业区基础设施建设 2000 万元，其他各项基金支出 921 万元。

　　基金结余 1718 万元。

　　为顺利实现 2011 年预算目标，将重点做好以下几个方面工作。

　　（一）进一步运用财税杠杆，促进经济发展

　　按照我县经济发展的总体规划，加大投入，纵深推进工业强县、城乡统筹、承接合作和科教兴县战略，坚持围绕建设“一个中心、三个基地”，加大对重点项目的支持力度，配合“百亿全柴”目标，推动大项目、大企业和支柱产业加速发展，按照“做活存量资源，升级存量企业，促进自主发展”的思路，进行专项扶持。积极主动呼应国家建设皖江城市带承接产业转移示范区，加快经济结构调整，优化第二产业，壮大第三产业，促进旅游、物流、服务业等加快发展，着力引进和培植产业龙头，扶优扶强，壮大税源，促进县域经济水平整体提升，同时努力争取上级资金，支持地方发展。鼓励企业利用资本市场直接融资，积极争取金融机构贷款。落实中央、省取消和停征部分行政事业性收费的政策，优化经济发展环境。

　　（二）进一步依法规范财税征管，确保财政增收

　　围绕全年财政收入目标，依法行政，积极协调配合征收机构加强财税征收管理。一是加强对影响财政收入运行的主要经济指标、财源情况分析预测，摸清影响收入增长的主要因素，掌握征收主动权，挖掘收入增长潜力，依法组织收入。重点加强对房地产业、重点税源企业的运行情况分析，努力促进财政收入增长的稳定性和持续性。二是加大对财税库银联网的利用，为财政经济运行分析提供高效工作手段。三是进一步加强非税收入管理，整顿规范执收执罚行为，制定和完善国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益管理办法，规范土地出让金等政府性基金的征收管理。完善激励机制，强化县级和重点乡镇、工业园区收入目标考核，进一步做大做强县级财政。

　　（三）进一步优化支出结构，改善民生

　　按照保障重点、压缩一般的原则，进一步清理和规范财政供给范围，科学合理地安排财政支出，努力实现公共服务均等化。继续增加教育投入，积极扶持社会力量办学，保障各级各类教育均衡协调健康发展。加强公共文化设施和基层文化建设，支持科技、体育、文物保护等社会事业发展。支持公共卫生建设，健全突发公共卫生事件应急机制。继续把支持“三农”作为财政支出的重点，着力支持发展现代农业、加强农村基础设施和环境建设、推进农村扶贫开发，促进农业增效、农民增收、农村发展。继续加快社会保障体系建设，完善社会最低保障和基本养老保障制度，提高对弱势群体的保障能力。落实政府扶持政策，加大再就业援助力度。着力推进基层公共卫生医疗体系建设，完善城镇居民、新农合等基本医疗保险制度，落实公共卫生经费补助政策，改善医疗设施条件，切实提高基层公共卫生服务水平。

　　（四）进一步深化财政改革，提升管理水平

　　继续推进预算编制改革，进一步规范基金预算的编制，提高预算编制的完整性，继续深化、细化部门预算，努力将项目预算资金明细化，提高预算的准确性。重点做好财政结转结余资金管理工作，加强项目支出预算执行管理，减少年度预算结转。根据目前财力状况与经济发展形势，完善县镇财政体制，提高乡镇发展经济的积极性。健全财政资金的绩效评价机制，提高财政资金使用效益。全力推进财政平台一体化信息系统的推广实施工作，实现从预算编制到执行的无缝贯通，促使财政业务管理流程的进一步规范、透明，促进财政业务与管理的融合。进一步推进预算信息公开工作，保障公民的知情权、参与权与监督权，努力建设高效廉洁财政，促进依法理财、民主理财。

　　（五）进一步规范服务，加强队伍建设

　　着力加强财政干部队伍建设，以事业凝聚人心，以学习提升效能，以制度促进规范，以昂扬正气打造清廉团队。以基础建设和基本能力建设为突破口，推动财政所工作上台阶。以争先进位为目标，统领局机关工作，切实加强工作创新，实行工作流程再造，加强党风廉政建设，全面推进财政系统各项工作再上新台阶。

　　各位代表， 2011 年是“十二五”的开局之年，是全椒加快发展的关键之年，经济发展环境将更加复杂多变，为此，我们将以党的十七届五中全会精神为指引，认真贯彻县委全委会议精神，在县人大、县政协的监督和大力支持下，进一步解放思想，开拓创新，扎实工作，狠抓落实，努力为促进全县经济社会事业迅猛发展， 构建和谐全椒作出新的更大地贡献。