关于全椒县2011年财政预算执行情况和2012 年财政预算草案的报告

---- 在全椒县第十五届人民代表大会第一次会议上

县财政局局长 姜志山

2012 年 1 月 6 日

各位代表：

　　受县人民政府委托，现 向大会提交 2011 年财政预算执行情况和 2012 年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、 五年来财政工作回顾

　　本届政府任期五年间，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，财政部门深入学习实践科学发展观，积极应对各种挑战，积极落实财政宏观调控政策，全县财政工作取得了巨大的成就。

　　这是财政收入快速增长的五年。 随着我县经济社会的不断发展，财政与经济良性互动格局更加稳固，全县财政收入规模连续跨越亿元台阶， 2011 年完成 103491 万元，是 2006 年的 23508 万元的 4.4 倍，年均增长 34.5% 。其中 2011 年完成县级财政收入 73561 万元，是 2006 年的 14593 万元的 5.04 倍，年均增长 38.2% 。财政实力的不断壮大，为全椒跨越发展、加速崛起奠定了坚实的物质基础。

　　这是财政保障实力显著增强的五年。 财政一般预算支出规模实现新跨越， 2011 年达 191630 万元，是 2006 年 44799 万元的 4.28 倍，年均增长 33.7% 。在支出安排上坚持将财力向教育、三农、科技、社会保障倾斜，五年间共安排以上支出 306545 万元，占总支出的 54% ，有力促进了社会事业均衡发展。

　　这是财政工作观念不断创新发展的五年。 在科学发展观的指引下，理财观念逐步转变，确立了“四破四立”的工作思路，即破除“账房先生”意识，树立主动理财理念；破除“摇头先生”意识，树立服务大局理念；破除财力困难意识，树立服务发展理念；破除主观臆断意识，树立科学理财理念。突出“推进科学发展、加速全椒崛起”主题，把财政工作重心进一步转变到“三保二促进”上来，即保运转、保民生、保稳定、促发展、促和谐。

　　这是财政管理水平明显提高的五年。 五年间，全面实施政府收支分类改革，推行政府预算体系改革，公共财政预算体系逐步建立。进一步完善县、镇、开发区的财政体制。部门预算、国库集中收付制度体系得到了建立和健全，政府非税收入管理改革不断深化，收支两条线管理改革深入推进，行政事业单位资产管理体制逐步理顺。扎实推进金财工程建设，财政一体化管理信息系统顺利运行。加强财政监督管理，树立“大监督”理念，大力推进“小金库”专项治理，着力构建长效机制。科学化、精细化、规范化的管理理念已融入财政工作全过程，财政事业发展迈上了新的台阶。

　　二、 2011 年财政预算执行情况

　　2011 年 , 在县委、县政府的坚强领导下 , 财税部门积极实践科学发展观，认真 贯彻落实全 省财政工作会议 和县 十四届人大六次会议精神要求，紧紧围绕全县经济社会发展大局，以科学发展观为统领，全力支持和服务于调结构、促增长、保民生，加强财源建设，调整和优化财政支出结构，统筹财力，努力保障各项重点支出，圆满完成了年度财政预算任务。

　　（一）一般预算收支完成情况

　　2011 年全县财政一般预算总收入完成 103491 万元，为预算的 123.2% ，比上年增收 37431 万元，增长 56.7% ，其中：地方一般预算收入完成 73561 万元，为预算的 137.5% ，增长 50.9% 。

　　地方一般预算收入中， 税收收入完成 49688 万元，较上年增长 40.4% ；非税收入完成 23873 万元，较上年增长 78.7% 。地方一般预算分 项目完成情况：

　　增值税完成 4999 万元，增长 48% ；

　　营业税完成 19679 万元，增长 41.4% ；

　　企业所得税完成 5149 万元，增长 139.9% ；

　　个人所得税完成 966 万元，增长 21.5% ；

　　耕地占用税和契税完成 6235 万元，增长 10.7% ；

　　其他税收收入完成 12660 万元，增长 32.8% ；

　　专项收入完成 1824 万元，下降 42.1% ，主要是上年探矿采矿权使用费及价款收入 2250 万元；

　　行政事业性收费收入完成 3065 万元，下降 14.7% ；

　　罚没收入完成 994 万元，增长 15.4% ；

　　国有资源（资产）有偿使用收入及国有资本经营收入完成 17817 万元，增长 212.1% ，主要是拍卖闲置安置房增收；

　　其他收入完成 173 万元，增长 284.4% 。

　　2011 年 全县财政一般预算支出完成 191630 万元，较上年增加 65906 万元，增长 52.4% 。主要支出项目完成情况：

　　一般公共服务支出 19592 万元，增长 30.3% ；

　　国防支出 423 万元，增长 36.7% ；

　　公共安全支出 7131 万元，与上年持平；

　　教育支出 26957 万元，增长 55.5% ；

　　科学技术支出 2622 万元，增长 55.6% ；

　　文化体育与传媒支出 1548 万元，下降 24.6% ，主要是上年文化体制改革支出 595 万元；

　　社会保障和就业支出 22127 万元，增长 44.3% ；

　　医疗卫生支出 16940 万元，增长 30.9% ；

　　节能环保支出 3787 万元，增长 41% ；

　　城乡社区事务支出 11160 万元，增长 70.8% ；

　　农林水事务支出 40629 万元，增长 78% ，主要是粮食直补和农资综补上年由省级列支，今年由县级列支，增加 7606 万元；

　　交通运输支出 18552 万元，增长 170.6% ；

　　资源勘探电力信息等事务支出 1385 万元，下降 27.2% ，主要是省追加的专项支出减少；

　　商业服务业等事务支出 3835 万元，增长 125.6% ，主要是省追加的家电以旧换新及摩托车、家电下乡补贴 2219 万元，比上年增加较多；

　　金融监管等事务支出 458 万元，下降 28.8% ，主要是省追加的专项支出减少；

　　国土资源气象等事务支出 588 万元，下降 84% ，主要是省追加的专项支出减少；

　　住房保障支出 9831 万元，增长 71.1% ；

　　粮油物资管理事务 2831 万元，增长 206.4% ；

　　储备事务支出 414 万元，全部为省追加专项；

　　国债还本付息支出 105 万元，全部为支付地方债券利息；

　　其他支出 715 万元，增长 193% 。

　　一般预算收支平衡情况： 上年结余 54 万元，地方一般预算收入 73561 万元，省市各项专项补助收入 116332 万元，财政部代地方发行政府债券收入 1800 万元，合计当年总财力 191747 万元；本级支出 191630 万元，上解支出 107 万元；收支相抵年终滚存结余 10 万元，全部为净结余。

　　（二）基金收支完成情况

　　2011 年政府性基金收入完成 121931 万元，较上年增长 37.2% 。主要项目完成情况 :

　　散装水泥专项资金收入完成 69 万元，增长 53.3%;

　　墙体材料专项基金收入完成 358 万元，增长 140.3% ；

　　地方教育附加收入完成 661 万元，增长 150.4% ；

　　国有土地使用权出让金收入完成 109483 万元，增长 30.5% ；

　　国有土地收益基金收入完成 9391 万元，增长 185.1% ；

　　林业基金收入完成 437 万元，增长 136.2% ；

　　地方水利建设基金收入完成 162 万元，增长 22.7% ；

　　残疾人就业保障金收入完成 121 万元，增长 80.6% ；

　　城市基础设施配套费收入完成 1200 万元，增长 44.1%;

　　城市公用事业附加收入完成 49 万元；

　　政府性基金支出 132223 万元（含上级补助支出），较上年增长 37.4% 。主要支出项目完成情况 :

　　彩票公益金支出 370 万元，增长 31.2% ；

　　地方教育附加支出 667 万元，增长 138.2% ；

　　新增建设用地土地有偿使用支出 6976 万元，增长 43.4% ；

　　国有土地使用权出让金支出 110579 万元，增长 31.6% ；

　　国有土地收益基金支出 9391 万元，增长 185.3% ；

　　林业基金支出 551 万元，增长 84.3% ；

　　残疾人就业保障金支出 70 万元，下降 21.3% ；

　　大中型水库移民后期扶持基金支出 2259 万元，增长 14.1% ；

　　城市基础设施配套费支出 1180 万元，增长 41.8% ；

　　中央水利建设基金支出 160 万元；

　　新墙体材料专项基金支出 20 万元。

　　基金收支平衡情况： 上年结余 3618 万元，基金征收收入 121931 万元，上级补助收入 10022 万元，合计当年总财力 135571 万元；支出 132223 万元，收支相抵年终结余 3348 万元（其中土地出让金节余 776 万元）。

　　2011 年 , 为确保全县各项财政工作任务的顺利完成 , 重点做了以下几方面工作 :

　　1 、进一步加强收入组织，财政增量再上台阶

　　一是进一步强化收入目标的实现，收入预算批准后，立即分解落到征收部门，实行按月管理，狠抓均衡入库；二是进一步加强与国税、地税沟通协调，建立收入通报制度及重点建设工程拨款通知制度，通畅财、税、库、银联系，建立护税协税机制，形成合力抓收入；三是加强非税收入管理，大力推行非税征管信息系统运用，以技术手段规范“收支两条线”，加大对国有资产（资源）有偿使用收入征管力度，对大宗国有资产处置实行跟踪制度，确保及时足额入库，至 11 月份即提前一个月超额完成全年预算任务，同比增长 47.6% ，增收 31670 万元。全年完成财政收入 10.3 亿元，实现我县财政收入里程牌式突破，增幅达 56.7% ，财政收入增量、增速创历史新高，为全县社会经济稳定较快发展提供了有力的财力支撑。

　　2 、进一步发挥引导职能，财源基础更加扎实

　　积极发挥财政资金的引导作用，认真落实各项财税政策，推动经济转型、促进产业升级。一是坚定实施工业强县战略，安排落实中小企业发展专项资金和招商引资专项资金 13765 万元，兑现民营企业奖励资金 248 万元，增强了企业发展后劲，为未来经济增长留下了空间；二是加大对在建重点企业、产业支持力度，促进企业早日开工，增添新的发展动力，其中支持以君鸿纳米为代表的企业建设资金 5741 万元，投入开发区基础设施建设资金 4571 万元；三是围绕推进经济强镇建设，投入十谭工业园建设资金 6849 万元，襄河镇小企业园配套工程建设 550 万元，镇工业集中区建设 2000 万元，鼓励各镇加快经济发展步伐，促进县域经济协调发展；四是积极发挥金融职能。通过担保公司平台为企业担保融资 41500 万元，缓解中小企业融资难问题，加强地方融资平台规范和建设，向县城基公司注资 3000 万元，新增贷款 15400 万元；支持外向型企业提升产品竞争力，累计办理出口退税（免抵调） 2722 万元；五是兑现中央和省财政涉农贷款增量奖励资金 311.5 万元，县财政配套奖励资金 302.2 万元，调动了金融机构支农贷款的积极性。六是积极申报各类支持经济发展项目资金，获批项目 26 个，获批资金 3.8 亿元。所有这些为县域经济协调发展、壮大财源，为财政增收提供了持续动力。

　　3 、进一步优化支出结构，社会事业全面发展

　　不断调整和优化我县财政支出结构，加大对公共财政投入力度，把更多资金投向民生等社会事业中，切实加强对重点支出的保障。全年财政一般预算支出完成 19 亿元，比上年增支 65906 万元，增幅为 52.4% ，对社会各项事业保障有力。坚持调整和优化财政支出结构，不断加大公共服务领域的投入，优先保障和改善民生，教育、科技、文化、社保支出保持较快增长。用于社会保障和就业支出 22127 万元，同比增长 44.3% ；教育支出 26957 万元，同比增长 55.5% ，城乡社区事务支出 11160 万元，同比增长 70.8% ；全面落实保障性安居工程和安置房建设，投入安置房建设资金 9556 万元，征地补偿款 7786 万元，住房保障支出 7506 万元。加大对城市基础设施建设和重点工程建设项目投入，全年城乡社区事务和交通运输支出 29712 万元，有力的支持城乡建设及农村道路建设。

　　4 、进一步加大三农投入，城乡统筹协调推进

　　全面落实强农惠农政策，加快建立财政支农支出稳定增长机制，加大对“三农”的支持力度。全年农林水事务支出 40629 万元，比上年增加 17800 万元，增长了 78% 。一是促进现代农业发展。以财政支农资金整合工作为抓手，整合重点支农项目 13 个，整合资金规模 51179.87 万元。积极争取省财政支农奖励资金，在六镇草庵村三塘片示范推广太阳能杀虫新技术，以实在的措施支持 “生态粮仓” 建设，着力提高粮食综合生产能力，努力保护生态环境。二是落实惠农补贴政策。共发放财政补贴农民资金 21 项，资金总额 18081 万元，补贴对象 103 万户次。落实农村劳动力技能培训和“阳光工程”培训资金，整体提高农民综合技能。三是全面推进家电下乡、汽车、摩托车下乡工程。全年共补贴家电下乡产品 36334 台，以旧换新 12209 台，发放财政补贴资金 1444 万元，兑付率和审核率分别达到 99.9% 和 98.9% ；深入推进政策性农业保险试点工程，全年各类农产品投保额达 38554 万元；扎实做好村级公益事业“一事一议”财政奖补工作，全县共申报一事一议项目 363 个，总投资 3052 万元，申请财政奖补资金 1014 万元，涉及全县 10 个镇、 94 个村和 6 个国有农场，实现了村村全覆盖，受益群众 34.9 万人，占全县农业人口 35.5 万人的 98% 。

　　5 、扎实推进民生工程，社会保障全面提升

　　全县民生工程投入资金 4.36 亿元，其中：县财政配套资金 6417 万元，比年初预算多安排 665 万元，社会保障进一步改善，基本保障水平提高，覆盖群体进一步扩大。为增强民生工程实效，一是建立民生工程责任制，层层签订民生工程责任状。二是建立协作通报制度，按月召开民生工程调度会、联络员碰头会。三是加强宣传。充分利用广播、电视、政府网站、报刊、简报等媒体，采用送戏下乡、举办民生工程专场演出、现场政策咨询、社情民意大调查活动等多种形式对各项民生工程政策措施进行全方位宣传，努力提升民生工程群众知晓度、满意度和支持度。四是强化管理，制定《民生工程资金专项资金审计实施意见》和各项民生工程资金管理办法，明确民生工程资金专户设置、资金拨付及核算制度，确保资金专款专用，发挥效益。五是加强检查监督，对各项民生工程实施定期和不定期地督查，特别是对工程建设、培训类项目实行专项督查，对发现的问题及时通报，限期整改，并纳入全县年度考核目标。

　　6 、深化财政体制改革，管理水平全面提升

　　进一步完善部门预算改革，规范公用经费定员定额编制办法，统一和细化部门预算编制口径，为推进财政科学化、规范化、精细化管理打下了基础。全面推进国库集中收付改革，县直 123 个预算单位全部纳入集中支付范围，实现了“横向到边、纵向到底”的目标要求。实行财政专户统一管理， 28 个财政专户全部由国库统一管理，制定完善资金拨付程序，使财政资金的安全性得到有效保证。非税信息系统顺利上线运行，实现了非税票据领购、使用、缴销，收入缴纳、归集、入库全方位的统一、透明、规范管理。建立健全了行政事业单位国有资产管理系列制度，国有资产管理开始步入法制化、规范化轨道。金财工程全面推进，实现县直和乡镇 219 个财政管理单位通过光纤线路与财政专网互联互通，为各单位配发了“新中大财务管理软件”，实现了通讯网络化、管理信息化、财务电算化，全面提升我县财政管理水平。

　　7 、强化财政内部监督，财政行为日趋规范

　　坚持监督与服务、整改与规范并重的监督方法，进一步完善了专项资金使用和监管办法，提高专项资金的运行质效。对财政支农、民生工程等专项资金进行了重点监督检查，确保财政资金使用的规范性、安全性和有效性。不断加强国有资产动态监管，建立行政事业单位资产管理信息系统，实行资产集中处置，努力避免国有资产流失。三是继续深入推进小金库专项治理工作。对 254 户行政事业单位进行了回头看；对 6 户国有及国有控股企业、 88 户社会团体继续进行重点检查，没有发现新增“小金库”现象；同时，按照“全员参与、全面覆盖、全程监控”的精神，认真落实监督检查工作“五统一”要求，制定了财政局内部监督检查五项制度，全面构建内部监督体系，促进了财政监督由突击性检查向常态化、规范化转变。

　　各位代表， 2011 年我县财政预算执行情况较好，但我们也清醒地认识到，当前财政运行中也还存在着一些困难和问题。主要表现在：宏观经济环境变化对我县经济增长影响已经逐步显现，大建设大发展对财政保障能力要求更高，收支矛盾更加突出；防范和化解财政风险的能力需进一步提高。对于这些问题，我们将予以高度重视，采取积极有效的措施逐步加以解决。

　　三、 2012 年财政预算草案

　　2012 年是本届政府的开局之年，也是我县财税工作面临经济形势极为复杂的一年，国内宏观经济环境是“稳中求进”，县域经济迫切需要追赶跨越，安排好今年财政工作的任务极为艰巨、繁重。安排好、完成好今年财政预算，对推动我县经济跨越式发展、实现“双超”目标，意义十分重大。为此， 2012 年我县财政预算安排思路是：以科学发展观为指导，全面落实县委县政府决策部署，主动应对宏观经济环境变化，发挥财政职能作用，切实贯彻执行积极的财政政策，大力开展预算管理提升年活动，调整和优化支出结构，统筹兼顾、有保有压，保工资、保运转、保民生 , 严格控制一般性支出，有效保障重点支出；资金分配继续向改善民生，支持改革，推进工业化、城镇化、农业现代化进程，促进经济结构调整上倾斜；进一步推进预算管理改革，不断健全政府预算体系，努力增强预算的刚性约束，积极开展预算绩效评价，进一步提高政府公共服务质量和财政资金使用效益，促进全县经济社会全面进步。

　　根据上述思路，结合我县经济社会发展状况及需要，按照《预算法》等法律、法规的规定， 2012 年预算草案编制如下：

　　（一）一般收支预算

　　全县财政一般预算总收入为 124000 万元，较 2011 年实绩增长 20% 。其中：上缴中央收入 44523 万元，较上年实绩增长 48.8% ；地方一般预算收入 79477 万元，较上年实绩增长 8% （主要是根据工业发展形势，安排增值税、企业所得税增幅较大，按现行财政体制，上缴中央收入较多）。地方一般预算收入主要项目安排是：

　　税收收入 64742 万元，增长 30.3% 。其中主要征收项目：增值税 7320 万元，增长 46.4% ；营业税 28800 万元，增长 46.3% ；两项所得税 7850 万元，增长 28.4% ；耕地占用税和契税 7000 万元，增长 12.3% ；其他税收收入完成 13772 万元，增长 8.8 % 。

　　非税收入 14735 万元，下降 38.3% ，主要是考虑行政事业性收费和罚没收入可能因政策调整而作谨慎性安排，以及为优化收入结构，减少国有资产收入安排。其中：专项收入 2345 万元，增长 46% ；行政事业性收费收入 2000 万元，下降 34.7% ；罚没收入 850 万元，下降 14.5% ；国有资源（资产）有偿使用收入及国有资本经营收入 9480 万元，下降 46.8% ，其他收入 60 万元。

　　按现行财政体制计算，全县一般预算总财力 121905 万元，其中：地方一般预算收入 79477 万元，上级补助收入 42418 万元，上年滚存结余 10 万元。根据收支平衡的原则，全县财政一般预算支出安排 121905 万元，比上年预算增加 23663 万元，增长 24.1% 。主要支出项目是：

　　一般公共管理与服务支出 14142 万元，比上年预算增长 53.5% ；

　　国防支出 332 万元，比上年预算增长 2.5% ；

　　公共安全支出 7772 万元，比上年预算增长 96.4% ；

　　教育支出 18629 万元，比上年预算增长 28.1% ；

　　科学技术支出 901 万元，与上年持平；

　　文化体育与传媒支出 838 万元，比上年预算增长 20.4%;

　　社会保障和就业支出 17738 万元，比上年预算增长 22.8% ；

　　医疗卫生支出 10066 万元，比上年预算增长 46.6% ；

　　节能环保支出 1456 万元，比上年预算增长 62% ；

　　城乡社区事务支出 6043 万元，比上年预算下降 37.3% ；

　　农林水事务支出 16413 万元，比上年预算增长 30.1% ；

　　交通运输支出 1538 万元，比上年预算下降 23.2% ；

　　资源勘探电力信息等事务支出 3080 万元，比上年预算增长 48.6% ；

　　商业服务业等事务支出 1357 万元，比上年预算下降 22.7% ；

　　国土资源气象等事务支出 281 万元，比上年预算下降 49% ；

　　住房保障支出 8873 万元，比上年预算增长 131% ；

　　粮油物资储备管理事务支出 2127 万元，比上年预算增长 9.7 倍，主要是省提前通知 2012 年专项增加；

　　预备费 3600 万元；

　　国债还本付息支出 2628 万元，主要是偿还地方政府债券利息；

　　其他支出 4091 万元，比上年下降 54.5% 。

　　（二）土地出让基金收支预算

　　全县土地出让基金预算收入为 70000 万元，比上年预算增长 16.7% ，分项目情况：国有土地出让基金收入 65300 万元（其中：教育基金收入计提 1400 万元，农田水利建设资金计提 1400 万元），国有土地收益基金 4500 万元，农业土地开发资金 200 万元。

　　土地出让基金预算支出为 70000 万元。应计提各类政府性资金 8000 万元，包括：教育基金支出 1400 万元，农田水利建设资金支出 1400 万元，被征地农民补助支出 2000 万元，农业土地开发资金支出 200 万元，廉租住房支出 2000 万元，规划基金 1000 万元；可安排支出 62000 万元，其中：征地、征收补偿和安置房建设支出 15000 万元，土地开发支出 9000 万元，城市建设支出 3500 万元，农村基础设施建设支出 3500 万元，重点项目支出 20000 万元，企业改制职工安置费 2500 万元，土地出让业务支出 1500 万元；棚户区改造支出 1600 万元，国有土地收益基金支出 4500 万元，其他土地出让基金支出 900 万元。

　　为顺利实现 2012 年预算目标，将重点做好以下几个方面工作。

　　1 、积极组织财政收入，打牢经济发展基础。

　　进一步完善财政收入管理，积极落实地方财政收入管理权限和税收政策，壮大地方税收收入，继续规范行政事业性收费和政府性基金管理，提高公共服务的保障能力。强化税收征管基础工作，完善财税库银协调征管机制，积极推进财税库银税收收入电子缴库横向联网工作，进一步提高依法征管水平。加强财政收入形势分析，及时开展调度，稳步提高财政收入质量，切实把经济发展的成果体现到财政收入上来。

　　2 、统筹安排财政支出，促进和谐社会建设。

　　按照保工资、保运转、保民生和支持经济发展、保障重点项目的思路，强化基本支出保障。一是优先保障工资等基本支出和民生支出。安排好工资、退休金、养老金等各类社会保障资金。继续加大民生投入，提高标准，扩大覆盖面，巩固民生工程成果。二是突出支持重点。始终把“三农”、教育、卫生等社会事业作财政资金的支持重点，贯彻落实强农惠农政策，及时足额发放各项惠农补贴，加强水利等农业基础设施建设保障，大力推进农村公益事业“一事一议”，改善农民生产、生活条件；提高教育保障水平，着力改善教学环境条件，加强“校安工程”建设，增强教育投入绩效；巩固基层医改成果，支持公立医院改革。三是支持构建符合县情、覆盖城乡、可持续的基本公共服务体系，让更多的群众共享发展成果。

　　3 、努力促进发展转型，服务跨越追赶。

　　发挥财政促进经济发展的杠杆作用，助力工业化、城镇化、农业现代化进程。紧紧抓住国家支持皖江城市带承接产业转移示范区建设契机，积极争取资金支持，支持县经济开发区和十谭工业园、镇工业集中区扩容升级，打造经济增长、承接发展的平台。围绕“四个百亿”工程，发挥财政资金“四两拨千斤”的引导效用，积极落实各项优惠政策，着力推动转型发展，做好科学生财、聚财、用财的文章，实现财政收支与经济发展的良性互动，促进我县经济长期较快健康发展。

　　4 、提高财政管理水平，强化预算刚性约束。

　　大力开展预算管理提升年活动，以预算编制和执行为龙头，进一步完善公共财政体系建设，深化预算管理制度改革，规范编制收入预算、支出预算，提高预算编制的完整性、公开性和透明度，推进科学化、精细化管理。进一步完善以部门预算为主体的预算编制体系，以国库集中收付为主体的预算执行 体系，以绩效评价为重点的预算监督体系。基本支出实行定员、定额，统一标准，工作支出以完成工作数量和质量为标准。项目支出实行先有预算、后有支出管理，没有预算，不安排支出，严格控制一般性支出和“三公”支出，严格控制预算追加，增强预算的刚性约束力和执行力，从严控制年度预算结转。对涉及全县经济社会发展大局的重大项目、重点工程，严格执行相关的批准工作程序和标准。进一步强化国有资产监管，建立资产管理与预算管理相结合的管理机制，实现政府采购与国有资产管理、财政支出管理的有效衔接。进一步深化政府非税收入管理改革，逐步将所有的非税收入纳入信息化系统统一管理，努力做到各类非税收入全部纳入预算管理，促进非税收入“收支两条线”管理的制度化和规范化。进一步推广国库集中支付改革，逐步将乡镇预算单位及财政专户纳入国库集中支付范围。进一步加强国库单一账户体系建设，将所有的财政专户全部纳入国库部门统一管理。进一步加快“金财工程”建设步伐，加大对信息资源的利用，为各项改革提供技术支撑

　　5 、开展绩效评价，提升财政资金使用效益。

　　一是逐步建立财政支出绩效考核制度，制定科学、规范的绩效评价管理办法，实现绩效评价与预算编制、执行、监督的有效衔接。二是规范操作，提高质量，加强与预算部门、实施单位的协调配合，科学制定实施方案，精心组织实施，探索适应不同项目特点的评价方法，积极尝试财政重点评价、部门自评和委托中介机构评价等多种方式，不断提高绩效评价质量。三是充分利用绩效结果，建立以结果为导向的资金分配机制，体现评价结果的导向作用，将绩效评价结果作为预算编制的重要参考依据，逐步形成科学、公正的财政资金分配使用的激励约束机制，提高财政资金分配的科学性，强化部门的支出责任意识和绩效意识。

　　6 、建设法治型财政，推进依法理财治税。

　　进一步规范财政行为，逐步建立 “预算编制、预算执行、监督检查、绩效评价”四位一体的监督管理新机制，牢固树立“全员参与、全面覆盖、全程监控”的“大监督”理念，实现财政监督覆盖所有政府性资金和财政运行全过程。积极推进财政预算公开，加快预算公开的制度化、规范化进程，不断提高财政预算的透明度。积极利用财政“六五”普法契机，提高依法理财能力和水平。进一步加强财政干部党风廉政建设，健全各项廉政规章制度，建立反腐倡廉长效机制，增强拒腐防变能力，努力建设一支敬业、高效、务实、清廉、节俭的财政队伍。

　　各位代表， 2012 年是我县加快发展的关键之年，经济发展环境将更加复杂，为此，我们将以党的十七届六中全会精神为指引，认真贯彻县委全委会议精神，在县人大、县政协的监督和大力支持下，进一步解放思想，开拓创新，扎实工作，努力为促进全县经济社会事业迅猛发展， 构建和谐全椒作出新的更大地贡献。