关于2013 年财政预算执行情况和2014 年财政预算草案的报告

2014年1月6 日在县第十五届人民代表大会第三次会议上

县财政局局长 　姜志山

各位代表：

　　受县人民政府委托， 向大会提交201 3 年财政预算执行情况和201 4 年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、201 3 年财政预算执行情况

　　201 3 年,在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、县政协的监督支持下,财税部门 以十八大精神指 引 ，认真 贯彻落实县 十五届人大 二 次会议要求， 主动作为，积极服务 。 以保基本、保民生、保重点的工作思路，着力 加强财源建设，增强发展后劲；优化财政支出结构， 加大公共服务均等化等重点投入；压缩一般性支出， 全力促进经济社会持续健康较快发展 。财政收 支 结构 进一步优化，圆满完成 了 年度财政预算任务。

　　由于 2013年度财政结算 尚未结束， 财政支出 最终结果 待决算结束后，再做详细报 告 。

　　（一）公共财政预算收支完成情况

　　2013年完成公共财政预算 收入 1 50236 万元，同比增长 2 1 .1 %，增收 26227 万元 。其中：中央级收入完成40823万元，增长29.6%，增收9312万元； 地方 级收入完成109413万元，增长18.3%，增收16915万元 。

　　收入分科目完成情况：增值税完成 27709 万元，营业税完成 35669 万元，企业所得税完成 19964 万元，个人所得税完成 4869 万元， 耕地占用税和契税完成 8849 万元，其他税收收入完成 2 3243 万元， 非税收入 完成 29933 万元 。

　　公共财政 预算支出完成 24 3 379 万元（含上级补助支出），较上年增加 3 8362 万元，增长 21.2 %。

　　支出分科目完成情况：一般公共服务支出 3463 7 万元，国防支出 94 4 万元，公共安全支出 947 3 万元 ， 教育支出 3 5 3 19 万元，科学技术支出 442 2 万元，文化体育与传媒支出 225 3 万元，社会保障和就业支出 282 20 万元，医疗卫生支出 2884 5 万元， 节能环保 支出 429 1 万元，城乡社区事务支出 7576 万元，农林水事务支出 46712 万元，交通运输支出 967 5 万元， 资源勘探 电力信息等事务支出 3104 万元 ，商业服务业等事务支出 1591 万元， 国土资源气象等事务支出 69 2 万元， 住房保障支出 1 915 2 万元， 粮油物资储备管理等事务支出 322 5 万元 ，国债还 本 付息支出预计全年 3 248 万元， 其他支出 412 万元 。

　　公共预算全年收支平衡情况 ： 上年结余 28 万元， 地方 级收入 109413 万元， 省市各项补助 130960 万元， 财政部代理发行地方债券收入3000万元， 合计财力 243 401 万元 ； 当年安排支出 243379 万元， 结余22万元 。

　　（二）基金收支完成情况

　　2013年 完成基金收入 149733 万元，同比增长 15.3 %，其中土地出让金收入完成 134477 万元，同比增长 14.3 %。

　　政府性基金 支出 完成 149403 万元 ， 同比增长1 6.1 %， 其中土地出让金支出 完成 135952 万元， 同比增长 15.2 % 。

　　基金预算全年收支平衡情况。上年结余 4563 万元，本年收入 149733 万元，合计 154296 万元。当年安排支出 149403 万元， 结余 48 93 万元。

　　（三） 社会保障基金收支完成情况

　　2013年，县级社会保险基金收入完成59268万元，其中主要项目：企业职工基本养老保险基金24003万元，城镇职工基本医疗保险基金10483万元，居民社会养老保险6796万元，居民基本医疗保险基金14903万元。

　　社会保险基金支出完成49862万元，其中主要项目：企业职工基本养老保险基金23037万元，城镇职工基本医疗保险基金6900万元，居民社会养老保险4515万元，居民基本医疗保险基金13450万元。

　　2013年，社会保险基金当年结余 9406 万元，滚存结余 66231 万元。

　　（四）20 1 3 年,为确保全县各项财政工作 目标 的 实现 ,重点做了以下几方面工作:

　　1、 依法组织收入 ，确保财政目标实现

　　一 年 来 ，我县财税部门 以 组织收入 为 中心， 依法加强收入征管， 强化分析、协调、调度、落实 。 一是 及时分解落实 年初收入预算任务 ，明确责任，提升 税收 征管的法制化、科学化和规范化 水平 。二 是加强 部门之间协调，在 国有建设用地使用权出让 、 转让 以及房地产交易 环节 ，建立 财 政、 税 务、 国土、城建、房产部门 联动 的 房地产交易信息互通互联制度 ， 同时 加强 房地产开发企业销售及清盘 管理 。 三 是 加强建筑业税收管理， 重点监控 政府投资 项目 的税收征管，防 止 税收外流 。 四 是加强非税收入管理，以票据管理为抓手，从源头规范收入行为，确保应收尽收。 五是组织开展税收工作专项检查活动，对重点单位及 工程 项目 依法纳税情况进行检查 。

　　2、落实财政政策 ，促进经济健康发展

　　紧紧围绕县委、县政府 促进经济持续健康 较快 发展的决策部署， 综合运用财税政策工具，促进 县域经济结构调整，促进实体经济发展。一是全面 落实 各项惠企政策，兑现 民营企业 财政奖励1275万元；根据《全椒县企业城镇土地使用税财政补助办法》，兑现2011、2012年企业土地使用税财政补助1327万元。二是鼓励金融机构 增加信贷投放 ，兑现涉企和银行业金融机构奖励资金共640万元 ； 争取中央和省财政涉农增量奖励408万元， 同时 县财政配套奖励95万元 。三是加强担保体系建设， 增加 县企业融资担保公司资本金4000万元，其注册资本金达到1亿元，更好 地 服务和支持小微企业的发展 。

　　3、加强资金调度，保障重点支出需要

　　按照“ 集中财力办大事” 的原则 ，调度用活财政间隙性资金， 努力降低资金成本、 确保 重点 支出需 要 。 一 是 提高社会保障能 力 ， 增加城乡低保等投入2060万元 ，用于提高城市低保标准 、 计划生育家庭各项奖励 和 离任村干 部生活补助经费 。 二 是 全力保障县重点工程建设，拨付 安置房建设 资金47945万元，拨付 土地征收补偿资金 37576万元，拨付 重点项目建设资金 48312万元。

　　4、着力改善民生，提高社会幸福指数

　　全年民生工程总投资6.06亿元，其中县级配套1.54亿元，增 幅达 92.5% ，民生工程成效显著 。 一是 健 全了 以 城乡居民社会养老保险、农村低保为框架，农村计生家庭奖励扶助、农村五保户供养、贫困残疾人生活救助等为补充的多层次、广覆盖的社会保障体系 ；完善了 以新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、县级公立医院药品零差率补助为主体，以城乡医疗救助、重大传染病医疗救治、提高妇女儿童健康水平、贫困残疾人康复工程和基本公 共 卫生服务为补充的医疗保障和救助体系，群众因病致贫、因病返贫的问题得到有效缓解。 二 是社会事业发展取得长足进步，全面建立中小学校财务公开制度，加大中职高中家庭经济困难学生资助力度 ； 实现了美好乡村一环线14个中心村文化信息共享工程全覆盖 ； 加快城乡养老服务体系建设，全县8个镇新建敬老院。 三 是农村基础设施建设不断加强，投资3415万元的11座病险水库加固 全部 竣工，通过上级验收 ； 投资1610万元完成华业等9座水厂管网延伸，解决农村2万人饮水安全问题 ；投资1170万元对古河镇仁桥等20座农村危桥进行加固改造； 一事一议财政奖补1500万元 ，实施项目292 个。四 是农民 生产 能力得到提升，完成新型农民培训 4270人 、就业技能培训2400人， 使一大批新型农民成为农业产业工人和农村创业致富带头人 ；农业政策性保险 中 种植业投保107.9万亩、养殖业能繁母猪投保27129头，为全县6万多农户撑起了保护伞。

　　5、 统筹城乡发展， 建设美好乡村

　　围绕美好乡村建设规划， 以统筹城乡发展，努力实现公共服务均等化为目标， 以整合支农项目支持美好乡村建设为重点， 加强美好乡村建设资金管理， 提高财政支农资金整体使用效益，实行财政资金向美好乡村建设倾斜， 重点 项目向美好乡村倾斜。 一是 县财政 安排专项资金 3026 万元 ，用于 美好乡村建设， 并 实行国库集中支付和县级报账制管理；二是对性质相近、用途相同、使用分散的涉农专项资金进行归并，整合支持美好乡村建设项目共88个、资金1.29亿元。 三是制定优惠政策，鼓励各方投入，2013年共吸引各类社会投资1.8亿元。四是 与农业综合开发 、土地整治及森林增长工程 有机结合，总投资达4750万元，整治面积3.7万亩。

　　6、 推进财政改革 ，提升理财水平

　　一是推进支出审批管理制度化和规范化， 制定 了《全椒县财政资金支出审批管理暂行办法》 ， 对财政资金在使用过程中的审批流程和权限进行了规范和约束。二是 财政国库集中支付制度 及公务卡改革向乡镇延伸 ， 实现了“纵向到底、横向到边” 的目标 。 三 是 加强 财政 信息公开工作，首次在政府信息公开网上 对全县26家预算单位2013 年“三公经费”财政拨款预算情况进行了公开。四 是加强国有资产管理,对涉及资产配置、使用、处置的申报、审核、审批等各个环节 进行 实时动态化管理 。 五是强化财政监督职能，对14个行政事业单位开展财政监督检查，对涉农、涉企资金进行专项检查，涉及资金1个多亿 。 六 是实现全县乡镇财政资金监管信息化管理 ， 将上级安排和分配的各种财政资金、乡镇自筹资金等 全部 纳入监管 ， 提高了 乡镇 财政资金效益和资金安全。

　　以上工作是在县委 、县政府坚强领导下 ，是 在 人大依法监督、关心支持 下实现的 ，是各部门辛勤工作、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行和管理中还存在一些问题：财政收支矛盾 依然较 为 突出，财政资金使用效益有待提高，财政 促 进经济发展方式转变 的 职能作用还 需要进一步 发挥，财政自身建设有待进一步加强等等。 对此 我们将高度重视， 积极 采取有效措施，在2014年的工作中努力加以解决。

　　二 、201 4 年财政预算草案

　　201 4 年我县财政预算安排 的总体 思路是： 全面贯彻落实党的 十八大及 十八届三中全会精神 ， 按照中央、省市和县委、县政府决策部署，紧紧围绕 经济 社会 发展大局 ， 积极 发挥财政职能作用， 有效 应对宏观经济环境变化，支持县域经济发展 ； 着力调整和优化支出结构，坚持统筹兼顾 、突出重点，严控一般性支出，加大对民生等重点环节和关键领域投入； 着力创新预算管理体制机制， 建立全口径预算制度， 全面加强绩效管理，稳步推进预算信息公开， 进一步提高财政资金使用效益，努力推动经济结构调整和发展方式转变 。

　　根据上述思路，结合我县经济社会发展状况及需要，按照《预算法》等法律、法规的规定， 201 4 年预算草案编制如下：

（一）公共财政收支预算

　　全县财政公共财政预算 收入为 170 000 万元，较201 3 年 预 算 数 增长 1 3 %。其中：中央 级 收入 56833 万 元，较上年 预算 增长 7.9 %；地方 级 收入 113167 万元，较上年 预算 增长 1 6 . 3 %。主要项目安排是：

　　税收收入 145329 万元， 较201 3 年预算 增长 7.9 %。其中主要征收项目：增值税 4 1 000 万元，营业税 41300 万元，所得税 3 1280 万元，耕地占用税和契税 10 3 00万元，其他税收收入完成 21449 万元。

　　非税收入 24671 万元， 较201 3 年预算增长 6 1. 7 % 。 其中：专项收入 2931 万元，行政事业性收费收入2 3 45 万元，罚没收入 10 1 5 万元，国有资源（资产）有偿使用收入 1815 0 万元，其他收入 230 万元。

　　按现行财政体制计算，全县 公共财政 预算总财力 174536 万元，其中： 上年结余22万元， 地方 级 收入 113167 万元，上级补助收入 61347 万元。根据收支平衡的原则，全县财政 公共财政预算 支出安排 174536 万元 。

　　支出分科目情况 ：一般公共管理与服务支出 25187 万元 ， 国防支出 8 19 万元 ， 公共安全支出 6187 万元 ， 教育支出 32705 万元 ， 科学技术支出 3 5 27 万元 ， 文化体育与传媒支出 1058 万元 ， 社会保障和就业支出 28124 万元 ， 医疗卫生支出 22124 万元 ， 节能环保支出 1468 万元 ， 城乡社区事务支出 7416 万元 ， 农林水事务支出 25317 万元 ， 交通运输支出 14 00 万元 ， 资源勘探电力信息等事务支出 2 2 00 万元 ， 商业服务业等事务支出 5 0 万元 ， 国土资源气象等事务支出 15 0 万元 ， 住房保障支出 6350 万元 ， 粮油物资储备管理事务支出2 4 0 万元 ， 预备费 3 0 00万元 ， 国债还本付息支出 2175 万元 ， 其他支出 5039 万元 （含偿债准备金5000万元） 。

　　（二）土地出让基金收支预算

　　全县土地出让基金预算收入为 10 0 000万元，比上年预算 增加 2 0 000万元 ，分项目情况：国有土地出让基金收入 9 24 00万元（其中：教育基金收入计提 20 0 0万元，农田水利建设资金计提 20 0 0万元），国有土地收益基金 74 00万元，农业土地开发资金200万元。

　　土地出让基金预算支出为 10 0 000万元。教育基金支出 20 0 0万元，农田水利建设资金支出 20 0 0万元，被征地农民补助支出 3 000万元，农业土地开发资金支出200万元，廉租住房支出 3 000万元，征地、征收补偿和安置房 等保障性住房 建设支出 4238 0万元， 教育、卫生和文化等 重点工程建设支出 2 27 20万元， 土地开发支出 6 000万元，城 镇 建设支出 3 500万元，农村基础设施建设支出 2 500万元， 美好乡村建设、“三边三线”整治及森林增长工程支出 6 000万元 ，土地出让业务支出 30 00万元；棚户区改造支出 10 00万元 ，土地出让收益支出1200万元，其他支出1500万元 。

　　（三） 国有资本经营预算

　　按照要求，试编 2014 国有资本经营预算收入200万元，主要是政府 出 资 分红 收入等。国有资本经营预算支出200万元，主要用于县域经济产业结构调整。

　　（四）社会保险基金预算

　　2014年，县级社会保险基金收入预算安排54819万元，其中主要项目：企业职工基本养老保险基金20085万元，城镇职工基本医疗保险基金7021万元，居民社会养老保险8449万元，居民基本医疗保险基金16879万元。

　　社会保险基金支出安排54632万元，其中主要项目：企业职工基本养老保险基金 26620 万元，城镇职工基本医疗保险基金 6655 万元，居民社会养老保险 4927 万元，居民基本医疗保险基金 15066 万元。

　　社会保险基金2013年滚存结余66231万元，2014年预算当年结余186万元，滚存结余66417万元。

　　（五） 为顺利实现201 4 年预算目标，将重点做好以下几个方面工作。

　　1、 加强收入征管，保持财力稳步增长

　　切实加强收入的组织，增强政府治理的基础 。 一是积极 落实 中央 经济工作会议精神，综合利用财税政策， 加大支持实体经济力度，推动经济发展方式转变和经济结构调整， 促进县域经济发展 。二是加强收入征管， 坚持实事求是、依法征收、应收尽收，明确任务、落实责任；科学预测，摸排进度，以月保季、以季保年，确保完成收入任务。三是加强收入分析 ，密切跟踪经济形势变化，完善财政、税务、银行、统计、发改、经信等部门的会商沟通机制，健全分析工作的数据源， 堵塞征管漏洞 。 四是 尝 试开展国有资本经营预算管理工作，建立全口径预算管理制度。

　　2、 优化 支出 管理，促进经济社会发展

　　调整支出结构，发挥财政职能，支持经济结构调整和发展方式转变 。 一是 按照“完善促进基本公共服务均等化”的总体要求， 优先保障民生， 充分发挥公共财政职能， 不断提高民生支出占财政支出的比重。 二是 继续增加对农业和农村的投入，建立财政支农资金的稳定增长机制， 重点加强美 好乡村建设、农村环境整治、生活改善及农业基础设施建设 。 三是认真落实税收政策，支持经济结构调整，落实“营改增”在内的各项税制改革政策，通过多种措施加大对实体经济的支持，加大园区基础 设施建设的 财政投入。四 是全力 支持“ 实力全椒、宜居全椒、生态全椒、文化全椒、智慧全椒、幸福全椒 ” 建设 。 五是 进一步加强 绩效管理 ， 将项目编制 执行 与绩效管理相统一 ， 开展重点 绩效评价 ，找准重点和切入口，逐步推进部门整体支出管理绩效综合评价。

　　3、推进管理改革，增强发展活力

　　积极落实深化财政体制改革的各项措施，建立事权和支出责任相适应的制度，明晰各级 财政 支出责任 ，发挥镇、开发区在培育财源方面的作用，增强各类园区和镇的“造血”功能 。完善综合预算管理，确保各项罚没收入、行政 事业性收入、政府基金、国有资产收益和处 置 等非税收入足额上缴国库。注重发挥财政资金的杠杆作用，促进优势企业、成长性好的企业落户我县；鼓励各类 经济 主体在县内创业发展。 积极推行政府购买服务工作。试编 权责发生制政府综合财务报告。 推进预决算公开工作，让财政资金在阳光下运行。

　　4、 加强制度建设 ，提高财政资金使用效益

　　严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，大力压缩“三公”经费、差旅费、会议费等一般性支出，切实降低行政运行成本。 进一步强化预算 管理，增强预算刚性约束，从严从紧控制支出。 继续深化完善部门预算、国库集中支付、政府采购等制度改革 。 进一步推进廉政风险防控工作，以财政信息化建设为平台，加强科技防控的实践探索，对财政政策制定、资金分配、项目申报、行政审批等关键环节 和重要岗位，加强监督和预警 。 加强财政监督， 积极 贯彻落实《安徽省财政监督条例》等法律法规， 加大涉农涉企资金检查力度，监督重点领域财政资金规范运行。 以开展党的群众路线教育 实践 活动为抓手，不断增强大局观念、创新观念、效率观念、服务观念、法治观念和责任观念，不断提高依法理财、科学管理、勤政为民的本领，努力造就一支高素质的财政干部队伍，为做好新形势下的财政工作提供智力支持和组织保障。

　　各位代表， 2014年 随着改革的不断深化，财政工作任务尤为繁重 ， 面对挑战 ，我们将以 十八大及 十八 届三中全会 精神为指引，认真贯彻县委全委会议精神，在县人大、县政协的监督和大力支持下，进一步解放思想，开拓创新， 积极作为，务 实工作，努力为促进全县经济社会事业迅猛发展，构建和谐全椒作出新的更大 的 贡献。