关于全椒县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告

2016 年 1 月 10 日 在县第十五届人民代表大会第五次会议上

县财政局局长 姜志山

各位代表：

    受县人民政府委托，向大会提交 2015 年财政预算执行情况和 2016 年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

    一、 2015 年预算执行情况

    2015 年，在县委、县政府的坚强领导下 , 在县人大、县政协的监督指导下 , 财税部门以十八届三中、四中、五中全会精神为指引，认真贯彻落实县十五届人大四次会议精神，坚持稳中求进、好中求快工作总基调，继续实施积极财政政策，扎实推进财税改革，加强和完善预算管理，预算执行总体良好，有力促进我县科学发展、跨越发展，全年完成财政收入 193311 万元，公共预算支出 277902 万元。

    （一）一般公共财政预算收支完成情况

     1 、一般公共财政预算收入完成情况。 2015 年，全县一般公共财政预算收入 192874 万元，占预算 101.5% ，同比增长 13.1% 。其中：上划中央收入 48499 万元，占预算 80.2% ，同比增长 7.5% ，地方一般公共财政预算收入 144376 万元，占预算 111.8% ，同比增长 15.4% 。一般债务收入 80911 万元。

    2 、一般公共财政预算支出完成情况。 2015 年一般公共财政预算支出 277902 万元，占预算数 135.5% ，一般预算支出同比增长 11% 。一般债务支出 70709 万元。

    3 、一般公共财政收支平衡情况。财政总收入 296227 万元（其中：地方一般预算收入 144376 万元，上级返还性收入 6229 万元，一般转移支付收入 73202 万元，上级专项转移支付收入 57606 万元，新增债务收入 10202 万元，调入资金 1250 万元，上年滚存结余 3362 万元）；公共财政预算总支出 277902 万元，上解支出 -287 万元，调入预算稳定调节基金 15046 万元；收支相抵，全县地方一般公共财政预算滚存结余 3566 万元，其中：结转下年支出 3502 万元，净结余 64 万元。附表 1 。

    （二）政府性基金预算收支完成情况

    1 、政府性基金收入情况。 2015 年全县政府性基金收入 75797 万元，占年初预算 96.8% ，同比下降 13.9% ，其中：国有土地使用权出让收入 66493 万元，占预算 91.6% 。专项债务收入 15670 万元。

    2 、政府性基金支出情况。 2015 年全县政府性基金支出 86560 万元，占预算 109.3% ，同比下降 11.4% ，其中：国有土地出让支出 66492 万元 , 占预算 91.6% 。专项债务支出 15670 万元。

    3 、政府性基金收支平衡情况。政府性基金总收入 86132 万元（其中：县本级政府性基金收入 75797 万元，上级补助收入 10335 万元），上年滚存结余 5088 万元，政府性基金总支出 86560 万元，调出资金 1250 万元，收支相抵，全县政府性基金滚存结余 3410 万元。附表 2 。

    （三）国有资本经营预算收支完成情况

    1 、国有资本经营预算收入情况。 2015 年全县国有资本经营预算收入 437 万元，占年初预算 218.5% ，主要是县担保公司分红收入。

    2 、国有资本经营预算支出情况。 2015 年全县国有资本经营预算支出 437 万元，占年初预算 218.5% ，主要用于支持担保公司发展 , 解决小微企业融资难方面的支出。

    3 、国有资本经营预算收支平衡情况。国有资本经营预算收入 437 万元，国有资本经营预算支出 437 万元，收支相抵，实现平衡。

    （四）社会保险基金预算收支完成情况

    2015 年，县级社会保险基金收入完成 81400 万元，其中主要项目：企业职工基本养老保险基金 34221 万元，城镇职工基本医疗保险基金 11542 万元，居民社会养老保险 10437 万元，居民基本医疗保险基金 4252 万元。

    社会保险基金支出完成 74608 万元，其中主要项目：企业职工基本养老保险基金 34049 万元，城镇职工基本医疗保险基金 10610 万元，居民社会养老保险 7505 万元，居民基本医疗保险基金 2758 万元。 2015 年，社会保险基金滚存结余 95474 万元。

    为了做好中期财政规划，增强预算的指导性，提高资金使用效益，对结转结余指标滚动带入 2016 年安排。上述预算执行情况在年度决算后，可能还有一些变化。待决算编制完成并经审计后，再按程序报县人大常委会审议。

    二、 2015 年财政主要工作

    （一）认真履行征管职责，依法积聚财力。 坚持依法征管，加强财税形势预研预判，积极开展税收专项检查、纳税评估以及随征税费比对征缴工作，促进依法征收，应收尽收。强化非税收入管理，依法依规组织收入，在房地产业整体销售不旺的形势下，实现了全县财政收入平稳增长。

    （二）不断优化支出结构，努力保障民生。 2015 年，全县一般公共预算支出完成 277902 亿元，同比增长 11% 。一是支持教育事业发展。大力推进基础薄弱学校改造等教育民生工程，着力加强教育惠民。全县全年教育投入 48167 万元。二是继续加大“三农”投入。贯彻执行国家惠农补贴政策，扎实做好补贴资金管理，及时兑付强农惠农补贴。通过“一卡通”方式，发放各类惠农补贴资金 25276 万元，提高了农民种粮的积极性，促进了粮食增产和农民增收。加大水利建设投入，全年水利项目投入 8241 万元。注重生态改善，投入绿色发展专项资金 2000 万元。三是继续加大卫生事业和社保经费投入。全县医疗卫生支出 46341 万元元，同比增长 49.7% 。四是全面安排一事一议财政奖补工作。全县共投入 4410 万元，安排一事一议项目村数 105 个，完工率 100% ，发挥了财政奖补资金激励引导作用，有效改善农村公共环境和基础设施。五是积极开展政策性农业保险。今年 6 月份以来，我县遭遇特大暴雨，造成种植业大面积受灾，县财政部门及时启动农业保险理赔应急预案，截至 12 月底，预赔付农户 8140 户，理赔款 289.77 万元。六是积极促进就业创业。 2015 年以来财政拨付就业补助资金 1654 万元，小额担保贴息和担保金 285 万元，发放就业小额贷款 2100 万元，直接支持 826 人创业就业。年度民生工程社情民意调查获全市第一的好成绩。

    （三）统筹财力安排，全力保障重点。 努力提高财政资金使用绩效，统筹财力安排，保障重点工程建设。重点支持保障性住房建设、城市基础设施建设，完成财政性资金投入 33466 万元；投入园区建设资金 3993 万元、投入工业发展专项资金 2000 万元，支持企业调结构、转方式，增强工业发展后劲；安排美好乡村建设专项 5349 万元，促进城乡一体化发展；投入科技专项资金 5759 万元，促进大众创业，万众创新。强化债务管控，用好存量债务，建立政府性债务管控机制，实行政府性债务收支计划管理 , 依规举借 , 努力实现政府性债务规模只减不增，全年消化存量债务 87343 万元。争取省财政代发中长期低息债券 96581 万元，优化了债务结构，有力地促进县域经济发展。

    （四）落实改革措施，提高财政资金效益。 一是全面推进预算信息公开。 2015 年 4 月底，按照规定全县共有 67 个单位公开了 2015 年部门预算和“三公”经费预算。 2015 年 9 月 30 日全县 67 个单位公开了 2014 年部门决算和“三公”经费决算，覆盖范围涉及全县 10 个乡镇。二是认真盘活财政存量资金。全面贯彻落实上级财政部门工作安排，加大清理力度，共清理收回财政结转结余资金 7183 万元，用于重点项目建设；制定了《全椒县县级财政结转结余资金管理办法》，形成制度化的清理机制。三是推进“政银担”合作新模式，帮助中小企业解决融资困难，助推地方实体经济的持续健康发展。截至 12 月底，全县企业融资担保公司在保余额 46677 万元，放大倍数 4.22 倍；“政银担”合作新模式为全县多家小微企业成功办理贷款 54 笔共计 16155 万元，一批成长性好的小微企业逐步走上了良性发展的轨道。四是在全市县区中率先开展预算公开评审工作，邀请人大代表、政协委员等社会各界专业人士对部分预算项目进行预算公开评审，单位申报金额 7360 万元，核减 639 万元，审减率为 8.7% ，增强了预算编制的透明度。

    （五）注重制度构建，提升财政管理水平。 一是加强“三公”经费常态化管控。制定《关于进一步加强“三公经费”、会议费等行政经费管理的通知》，建立“三公经费”支出月报、季报制度。全年一般公共预算拨款形成的“三公经费”支出下降 37.2% ，其中：因公出国（境）经费支出下降 72.3% ，公务接待费支出减少 21% ，公务用车运行维护费支出建少 23.4% ，公务用车购置费用支出减少 94.8% 。二是进一步规范国库集中支付。制定了预算指标管理及预算支出经济分类管理制度，更好地明确单位日常指标管理，确保县级国库集中支付全面、准确执行预算经济分类科目，切实加强预算指标管理。三是完善政府采购管理。从 2015 年 1 月 1 日起，对县直单位及二级机构和各镇等 197 个预算单位，使用政府财政资金用于工程类、货物类和政府购买服务的全部纳入采购模块管理，做到政府采购工作平台一体化全覆盖管理。四是扎实开展涉农资金专项整治工作，严肃财经纪律。按照省、市工作部署，全面开展自查自纠。检查资金 15.71 亿元，占自查自纠资金 19.17 亿元的 81.95 % 。组织开展对 10 个预算单位进行财政监督检查，涵盖专项资金和内部财政资金管理等方面。

    各位代表：当前全县财政运行总体良好，但也面临一些困难和问题，主要表现在：宏观经济增速放缓，经济增长不快和财政增收的基础不够稳固，财政运行质量效益需进一步提高；财政收入中低速增长与支出刚性矛盾加剧，财政保障任务艰巨；财政预算的透明度有待提高，预算管理改革还需深入推进；政府债务管理还需进一步加强，防范风险能力需要进一步增强；财政监督有待加强等等。我们将高度重视这些问题，通过转变政府职能、深 化财政改革、创新工作机制、严格预算管理等措施，逐步加以解决。

各位代表：财政工作涉及方方面面，事关经济社会发展全局，我们深感责任重大，唯有以锐意进取的精神，严格管理，规范管理，积极创新，方能不辱使命。

    三、 2016 年财政预算草案

    2016 年我县财政预算安排的基本原则：

    1 、收入预算实事求是、积极稳妥。根据生产总值等经济社会发展预期目标，合理安排收入预算，收入预算由约束性转为预期性，与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。

    2 、支出预算统筹兼顾、突出重点。进一步盘活存量，用好增量，优化财政支出结构，严格控制一般性支出，重点向促进经济转型升级和改善民生等领域倾斜，着力提高财政资金使用效益。

    3 、预算编制综合完整、体系完善。完善政府全口径预算编制，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度。继续推进预算公开，细化预算编制。

    （一）一般公共财政预算

    全县一般公共财政预算收入为 216300 万元，较 2015 年决算数增长 12% 。其中：中央级收入 68620 万元，较上年预算增长 12.6% ；地方级收入 147880 万元，较上年预算增长 14.7% 。主要项目安排是：

    税收收入 176440 万元，较 2015 年预算增长 10.7% 。其中主要收入项目：增值税 50000 万元，营业税 41000 万元，所得税 40800 万元，耕地占用税和契税 10500 万元，其他税收收入完成 36140 万元。

    非税收入 38060 万元，较 2015 年预算增长 30.9% 。其中：专项收入 8010 万元，行政事业性收费收入 3000 万元，罚没收入 2500 万元，国有资源（资产）有偿使用收入 24350 万元，其他收入 200 万元。

    按现行财政体制计算，全县一般公共财政预算总财力 262971 万元，其中：上年结余 3554 万元，地方级收入 147880 万元，上级补助收入 94225 万元，预算稳定调节基金 15046 万元，调入资金 2266 万元。

    根据收支平衡的原则，全县公共财政预算支出安排 262971 万元。支出分科目情况：一般公共管理与服务支出 25500 万元，国防支出 350 万元，公共安全支出 12000 万元，教育支出 38000 万元，科学技术支出 2500 万元，文化体育与传媒支出 3500 万元，社会保障和就业支出 41000 万元，医疗卫生支出 31000 万元，节能环保支出 3500 万元，城乡社区事务支出万 37271 元，农林水事务支出 32000 万元，交通运输支出 8000 万元，资源勘探电力信息等事务支出 2000 万元，商业服务业等事务支出 300 万元，金融支出 100 万元，国土资源气象等事务支出 500 万元，住房保障支出 12000 万元，粮油物资储备管理事务支出 1500 万元，预备费 7500 万元，国债还本付息支出 4000 万元，其他支出 200 万元，上解支出 250 万元。附表 3

    （二）政府性基金预算

    全县政府性基金预算收入为 61300 万元，比上年预算数减少 17000 万元，其中国有土地使用权出让收入减少 13800 万元。

    政府性基金预算支出为 65145 万元。较上年减少 14055 万元。其中国有土地使用权出让收入安排的支出减少 13800 万元。附表 4 。

    （三）国有资本经营预算

    2016 年国有资本经营预算收入 200 万元，主要是政府出资担保公司分红收入。国有资本经营预算支出 200 万元，主要用于企业发展及县域经济产业结构调整方面。

    （四）社会保险基金预算

    2016 年，县级社会保险基金收入预算安排 118690 万元，其中：企业职工基本养老保险基金 72028 万元，城镇职工基本医疗保险基金 10781 万元，居民社会养老保险 10159 万元，居民基本医疗保险基金 22590 万元，其他社会保险收入 3132 万元。

    社会保险基金支出安排 117355 万元，其中：企业职工基本养老保险基金 76556 万元，城镇职工基本医疗保险基金 10312 万元，居民社会养老保险 7333 万元，居民基本医疗保险基金 20404 万元，其他社会保险支出 2750 万元。

    （五）其他情况

    2016 年，根据全县各预算单位申报在建工程和应建工程量初步概算及当年投入，应纳入预算资金 490522 万元，其中上年转入 2016 年预算安排 94632 万元，依据“地方各级预算按照量入为出，收支平衡的原则”要求， 2016 年财政预算安排 328103 万元，其中：一般公共预算安排 262958 万元，政府性基金预算安排 65145 万元，其余部分 162419 万元需根据年度预算执行情况和工程进展情况予以项目调整和分年度支付。

    四、 2016 年财政主要工作

    2016 年为“十三五”开局之年，机遇与挑战并存，宏观层面财政将加大力度落实减税政策，增加必要的财政支出和政府投资，强化供给侧结构性改革，加快财税体制改革，为完成全年预算，提供了良好的政策环境。同时也面临着工业结构不够合理，农业不强，现代服务尚处于起步阶段的现实，税基不够稳固等不利因素。为此，将重点做好四个方面工作：

    ( 一）突破难点，全力深化财政体制改革。 继续推进财政体制改革，完善县镇财政体制，调动各方面组织收入的积极性，强化镇政府理财协税的责任。积极探索政府购买服务、政府和社会资本合作模式的实现方式。积极推进税制改革，全面落实“营改增”扶助政策。建立跨年度预算平衡机制 , 积极探索中期财政规划管理，探索编制三年滚动财政规划。深化绩效预算管理改革，加强财政支出绩效评价工作，扩大预算公开评审覆盖面，提高财政资金使用绩效。强化政府债务管理，加强债务管理的基础工作，建立“借、用、还”相统一的地方政府性债务管理机制，有效发挥地方政府举债的积极作用，切实防范化解财政金融风险，促进经济社会持续健康发展。

    （二）围绕重点，全力促进经济发展。 落实积极财政政策，加快转变经济发展方式。一是发挥政府投资拉动作用，加强财政投资计划管理，严格项目管理，强化破解资金保障瓶颈，持续推进县政府重大项目工程和全县重点项目建设。二是支持结构调整，加大财政支持产业发展的力度。深入实施“工业强县”战略，培育和发展高新技术和优势特色工业。认真落实财政扶持、融资支持贷款贴息等措施，提升工业化信息化融合度。全力支持民营经济发展，推动产业升级发展。加强涉农资金整合工作，提高“三农”投入。发挥财政政策和资金的引导作用，带动更多资金投向商贸物流、旅游文化等第三产业，培育新的经济增长点。三是促进城乡共同发展。积极推动老城区改造、城市新区公共基础设施建设、完善小城镇功能，协同推进美好乡村建设。加大生态保护投入，推进节能减排，积极开展农村环境整治工作，让全椒天更蓝、水更绿。

    （三）注重实效，充分发挥民生财政作用。 把保障和改善民生放在更加突出的位置，全力提高群众的生活质量。一是加快发展社会事业，提高财政资金使用绩效，探索试行公共文化、教育、医疗等社会事业由政府购买服务。落实好农村义务教育新机制改革资金，实施好全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件。二是加强精准扶贫工作。大力实施开发式扶贫，增强扶贫对象的“造血功能”，提高自我发展能力，切实改善农村贫困人口生产生活条件。三是提升民生工程实效。严格落实惠民政策，强化政府“兜底”功能，努力促进社会保障水平与经济发展相适应，增进人民群众福祉；加强民生项目实施，打造精品工程，完善长效管养机制，持续发挥效益。

    （四）依法理财，全面强化财政监督管理。 增强法制意识，严肃财经纪律，切实保障财政安全平稳运行。一是加强行政成本管理。规范经费开支标准，从严控制一般性支出，推进公车改革，健全厉行节约长效机制，从严控制“三公”经费。二是加强财政资金管理。加强财政监督检查，规范预算单位理财行为，安全、规范使用财政资金。加强财政投资评审，持续提高资金使用效益。三是严肃财经纪律，从源头上杜绝漏洞、预防腐败和犯罪。

    各位代表，新的一年我们将在县委、县政府的领导下，自觉接受人大的法律监督、工作监督和政协的民主监督，凝心聚力，锐意革新，扎实工作，认真贯彻落实大会各项决议，努力完成全年财政收支预算任务，为全县经济社会持续健康发展作出更大贡献。