关于全椒县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

2017年1月5日在县第十六届人民代表大会第一次会议上

县财政局局长  姜志山

各位代表：

受县人民政府委托，向大会提交2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请予以审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

2016年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，紧紧围绕县委、县政府决策部署，全面落实积极财政政策各项要求，主动适应、把握引领经济发展新常态，着力保基本、保民生、促发展，以项目建设为抓手，大力培植财源，组织收入，优化支出结构，严格预算约束，深化财税改革，强化财政监管，为促进全县经济发展和社会和谐提供了有力地财力支撑。

一、2016年预算执行情况

2016年，完成财政预算总收216663万元，较上年增长12.1%，其中：一般公共财政预算完成216608万元，占年初预算100.1%，地方政府一般债务转贷收入90755万元；一般公共财政预算支出完成319494万元，占年初预算121.6%，地方政府一般债务转贷支出90755万元。具体情况见附表1.

政府性基金收入完成84838万元，占年初预算138.4%，地方政府专项债务转贷收入59034万元；政府性基金支出预计完成90755万元，占年初预算139.3%%，地方政府专项债务转贷支出59034万元。具体情况见附表2.

国有资本经营预算收入完成55万元，国有资本经营支出完成55万元。

社会保险基金收入完成78719万元，占年初预算104%，社会保险基金支出完成76593万元，占年初预算99.9%。

 上述预算执行数字在年底决算汇编后还会变化，届时再向县人大常委会做专题报告。

    二、2016年主要工作

（一）加强收入组织，提升财政实力

立足主业，坚持依法征管和收入预期管理，协调税务部门依法组织收入，分析研判“营改增”后对财政收入的影响，积极施策防止税源流失。严格非税收入管理，严防政府财力流失。全年财政收入累计完成216663万元，较去年同期增长12.1%，增收23352万元，占预算任务的100.1%。财政收入总量位于全市第3位，与县域经济发展趋势保持同向。

（二）突出民生为本，优化支出结构

全年我县实施民生工程32项，财政总投资8.6亿元，较上年增长21%，其中：县财政配套2.8亿元，较上年增长47%。一是支持教育事业发展。大力推进教育民生工程，着力加强教育惠民。全县经常性教育支出5.18亿元，较年初预算增长36.3%。投入1.63亿元重点提高基础教育保障水平，解决教育均衡发展问题。二是强化社会保障。全面落实国家提高城乡低收入和特殊人群收入的各项政策，全年完成各项社会保障基金收入78719万元，完成社会保障各项支出76593万元，连续12年提高企业退休职工养老金水平，提高行政事业单位离退休人员养老待遇。三是积极整合涉农资金，支持脱贫攻坚和农业发展，支持农村社会事业建设。全县安排涉农资金3.62万元，其中整合资金1.26亿元；安排扶贫专项资金3330万元，帮助困难群众脱贫。四是积极促进就业创业。加大人才引进力度，设立杰出人才奖励专项300万元，专门用于有杰出贡献的人才进行奖励。积极开展技术工人技能培训，不断提高企业职工素养。2016年，企业就业技能培训2529人，企业职工岗位提升培训1280人，财政安排各项培训资金330万元。支持小微企业发展，办理小额贷款458笔，贷款金额4580多万元，财政贴息216万元。

（三）发挥财政职能，促进经济发展

一是扩大政府有效投资。积极筹措资金，支持十大政府投资工程，十大为民办实事项目，加强城市老旧小区整治，改善城市功能，增强群众获得感，全年完成棚户区改造7.6万平方米，拨付棚户区改造项目引导资金7000余万元，撬动金融贷款进入。加强城市污水处理，累计拨付城市污水处理相关支出2065万元。改善农村居住环境，支付农村生活垃圾治理费2579万元。二是申请和用好政府债券，促进县域经济发展。全年获批省财政转发政府债券13.3亿元，其中政府置换债券11.6亿元，新增一般债务和专项债务1.7亿元，有效缓解了政府偿债压力，年均节约利息成本约3500万元，有力地支持经济发展。同时加强政府债务管理，严格控制债务规模，实行债务限额管理，债务率、逾期率双双下降。三是认真落实中小微企业减税降费政策，顺利完成营改增、资源税改革；清理取消、整合规范行政事业性收费，减轻企业负担。据测算我县营改增后，减轻企业负担约1.2亿元。

（四）统筹城乡发展，加大服务“三农”力度

积极落实各项惠农政策，加大统筹城乡发展的财政支持力度，深化农村改革，贯彻执行国家惠农补贴改革政策，当年完成农业三项补贴改革工作，及时按新综补政策兑付强农惠农补贴。全县通过一卡通累计发放补贴资金3.35亿元，其中农业综合补贴9013.55万元。积极支持美丽乡村建设，2016年安排美丽乡村建设财政资金3954万元。农业综合开发成效显著，2016年实施土地治理项目1个，产业化补助项目2个，产业化贴息项目4个，项目总投资2923.8万元，工程已全部完工。扎实开展“一事一议”财政奖补工作，全县共安排一事一议项目数97个，当年全部完工，财政奖补投入资金1450万元。推进政策性农业保险，2016年度午季小麦、油菜投保面积51.91万亩，投保户数2.43万人；秋季水稻、棉花、玉米投保面积59万亩，投保户数2.72万人。加大农村土地确权推进力度，投入资金3658万元，完成土地确权工作。

（五）深化财政改革，打造阳光财政

一是深化预算管理改革，推行全口径预算管理，积极推进预算评审改革，强化预算执行绩效管理，提高预算管理水平和效益。顺利完成营业税改征增值税工作，现代服务业等四大行业全部由征收营业税改征增值税，有效地减轻了企业税赋，促进了中小企业发展。二是积极推进预算信息公开。全县共有67个一级预算单位公开了2016年部门预算和“三公”经费预算，公开了2015年部门决算和“三公”经费决算，覆盖范围涉及全县各预算单位及10个乡镇。三是全面完成行政事业单位及所办企业国有资产清查工作。四是完善政府采购管理。全县共实施政府采购项目2270笔，平台支付财政资金67514万元，资金节约率达16.5%。五是深入推进财政管理改革。加强“三公”经费常态化监控，建立“三公经费”支出月报、季报制度，全县三公经费支出1093.11万元，比上年同期下降18.6%。

    各位代表：2016年财政部门积极适应经济发展新常态，全力以赴筹集和争取资金，有效破解刚性支出保障难、项目建设资金筹措难等问题，保障了工资、民生及各项重点支出的需求，财政预算执行平稳，为全县稳定发展做出了积极贡献。但在看到成绩的同时，我们也要清醒的认识到，财政运行中仍存在一些的亟待解决的问题，一是税收收入基础尚不稳固，传统产业、重点行业对财政收入支撑弱化，新的税源增长点真正形成尚需时日，财政收入持续增长后劲有待加强。二是各项民生支出增长较快，稳增长、调结构等各项政策落实支出需求较大，财力的增长难以满足支出快速增长的需求，财政收支矛盾依然存在。三是财政收入结构不够合理，预算信息公开还不够细致等问题仍然存在。需要引起我们高度重视，并且采取有力措施加以解决。

三、2017年财政预算草案

2017年全县预算编制的指导思想是：紧紧围绕县委、县政府决策部署，主动适应经济发展新常态，落实积极财政政策各项措施，推进供给侧结构性改革；利用财政资金引导和带动社会资本投入；增加基本公共服务供给；加快推进财税体制改革；加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量；优化财政支出结构，确保重点领域特别是民生支出需要，从严控制一般性支出；加强政府债务管理，有效防范财政风险，促进经济社会持续健康发展。

（一）一般公共财政预算

2017年一般公共预算收入242500万元，较上年预算增长12%，其中：上划中央收入77793万元（含出口货物退增值税8000万元），较上年预算增长27.1%，主要是营业税改征增值税上划中央数增加；地方财政收入164707万元，较上年预算增长6%，主要是营业税改征增值税地方留成部分减少。

2017年一般公共财政预算财力为276388万元（上级财政部分转移支付指标尚未下达，预算执行中财力将有所增加），根据收支平衡的原则，当年一般公共财政预算支出安排276388万元。具体见附表3.

（二）政府性基金预算

2017年政府性基金预算收入100750万元，较上年预算增长64.4%；政府性基金支出103980万元，较上年预算增长60%，主要用于城乡事务支出。具体见附表4.

（三）国有资本经营预算

2017年国有资本经营预算收入200万元，与上年预算持平；国有资本经营预算支出200万元，与上年预算持平。

（四）社会保险基金预算

2017年社会保险基金预算收入158373万元，较上年增长101%；社会保险基金支出154869万元，较上年增长100%，主要是机关事业单位养老保险政策实施。

（五）其他情况

2017年，各预算单位申报在建工程和计划新建工程，政府投资概算预计40亿元，需纳入预算管理，依据地方各级预算按照“量入为出，收支平衡”的原则，将统筹一般公共财政预算、政府性基金预算以及结转结余资金进行安排，并根据工程实际进展情况，结合预算安排支付。同时，在预算执行中，将根据上级转移支付情况，依法予以调整。

四、2017年主要工作

(一)坚持稳中求进，大力培植财源。综合运用财政政策措施，统筹做好中央、省、市经济工作会议精神的贯彻落实，促进“三去一降一补”，促进经济社会发展。一是继续清理盘活财政存量资金，加大专项资金整合力度，清理规范重点支出挂钩事项，整合统筹财力支持重点产业、重点企业、重点项目和扶贫攻坚。二是严格执行国家减税清费各项政策措施，落实取消、停征、减免行政事业性收费和政府性基金的各项规定，减轻企业负担，激发市场主体活力。三是创新财政资金投入方式，积极采取市场化支持手段，引导金融机构和社会资本加大对县内实体经济和重点项目的投入。大力推广使用PPP模式，引导和鼓励民间资本参与公共服务领域项目投资，努力破解发展投入不足的困境。四是坚决落实调结构的各项政策措施，根据国家产业发展政策和财政扶持政策要求，有针对性地做好项目谋划，积极争取上级财政政策和专项资金扶持，大力淘汰去除落后产能，推动全县产业转型升级，促进经济可持续发展。为此，2017年安排现代农业、水利建设预算1亿元、工业促进预算1.5亿元、产业引导基金5000万元、城市建设预算2亿元、集镇建设及大墅新城建设资金1.5亿元、科技建设发展资金3000万元、环境保护资金1500万元、绿色发展资金5000万元和扶贫攻坚资金3000万元，并细化到部门及具体项目，支持经济社会发展。

(二)规范征收管理，做强财政收入盘子。履行组织收入的职责，依法依规组织收入。一是加强预期管理。依据年度收入预期目标，加强对收入组织工作的调度和协调，将全年收入预期目标合理分解到每月、每季，突出收入质量，抓好收入均衡入库。完善县镇财政体制，增强各级各部门抓收入和协税护税的积极性、责任心。二是创新工作方式。加强收入预测和预算执行分析，科学应对各项政策性增收减收因素，做到依法征收、应收尽收。进一步完善综合治税信息平台建设，落实各相关单位的职责，强化税收保障措施，加强税收源头控管，提高税收征管的精准性。大力推行非税收入电子化缴库，提升非税收入征缴效率。三是挖掘潜力。加大清理规范税费优惠政策执行力度，开展税收重点领域专项稽查，加强欠税清缴和零散税收征缴，充分挖掘税收增长潜力，进一步提高税收比重。

(三)增强绩效意识，促进经济社会事业发展。切实加强财政资金运行各环节的管理，提高资金使用绩效。一是优化支出结构。安排资金始终坚持民生优先，不折不扣落实中央和省、市各项民生投入政策，切实保障各项重点民生支出需求。加大对教育事业的投入，促进城乡教育事业均衡发展。加大对村卫生室、镇卫生院的投入，提高农村医疗服务能力。清理压减各类工作性中小专项资金，集中财力增加对重点领域、薄弱环节和困难群体的投入。建立完善项目支出和基本支出定额标准，优化资产配置和支出结构，确保资金用在刀刃上。二是加快支出进度。开辟资金下达“绿色通道”，对预算安排的支出，除按进度拨付的支出和预留的不可预见性支出外，原则上在四季度初全部下达到各单位。对上级下达的专项资金，按照依法合规的要求，迅速落实到具体单位和项目，打通资金落实的“最后一公里”，防止资金沉淀。三是规范管理。清理取消预算单位除批准设立的工会、基建等特设账户以外的实有资金账户，健全国库集中支付单一账户体系。加强县本级大额专项资金管理，并进一步完善国库管理、投资评审、政府采购、内部控制等方面的制度，积极构建安全高效的财政资金管理机制。四是加强政府投资项目管理，严控项目成本，规范支付范围，严格支付程序。

(四)深化财税改革，健全财政运行机制。按照中央、省深化财税体制改革和预算管理制度改革的要求，认真抓好各项财政改革工作。一是加强统筹。强化全口径预算管理，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，加强城建税、排污费等相关收入的统筹使用，增加公共预算可用财力。二是推进公开。建立涉密财政信息清单管理制度，除涉密信息外，全面公开财政“四本”预决算、部门预决算、“三公”经费预决算和专项资金分配，探索将政府性债务、重大资产处置、政府采购、绩效评价、非税收入目录清单等财政信息向社会公开，提高财政透明度。三是提高绩效意识。全面推进预算绩效管理，积极引入第三方绩效评价，逐步将绩效管理覆盖各级预算单位和所有财政资金，将评价结果作为安排预算、调整支出结构、制定完善财政政策的重要依据。大力推广并规范政府购买服务，在公共服务领域引入竞争机制，通过合同、委托等方式向社会购买服务，加强政府购买服务质量管理，提高公共服务质效。加强行政事业单位国有资产管理，规范资产配置标准和流程，提高国有资产使用效率。四是防控风险。加强债务管理，统筹政府性融资平台管理，促进其向实体性公司转变，完善债务风险预警及化解机制，强化政府性债务举债融资行为和PPP项目运营的财政监督，防控财政风险。加强财政监督，通过开展预算执行监督、预算绩效评价、财政投资评审、财务会计检查等多环节监管活动，把财政监督嵌入财政资金运行的全过程。

各位代表：2017年财政工作机遇与挑战并存，信心与困难同在。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在人大和政协的监督下，团结进取、扎实工作，努力完成全年的各项目标，为我县的经济社会发展提供更加坚实有力的财政保障。