全椒县2018年财政预算执行情况

（2019年1月5日第十六届人民代表大会第四次会议主席团第四次会议通过）

全椒县第十六届人民代表大会第四次会议审议了县人民政府提出的《关于全椒县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告》以及2019年财政预算草案。计划和预算审查委员会在对预算报告和预算草案初步审查的基础上，结合各代表团的审议意见，作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、关于2018年本级预算执行情况

2018年，全县一般公共财政预算收入完成27.41亿元，占年初预算的100.1%。当年地方财政一般预算收入完成18.44亿元，2018全县一般公共财政预算总财力为37.46亿元。当年一般公共财政预算总支出37.08亿元，（其中：上解支出51万元、地方财政一般预算支出37.08万元），占年度预算的117.9%，同比增长3%。当年收支相抵结余3765万元。

2018政府性基金收入完成18.16亿元，占年度预算的118.2%，当年政府性基金总财力为35.85亿元。当年政府性基金支出34.1亿元，占年初预算的215.8%，按可比口径，同比增长117.6%（主要是新增专项债券17亿元相应增加支出）；调出资金1.5亿元。当年收支相抵结余2461万元。

2018年，国有资本经营预算收入完成200万元、占年初预算的100%，支出完成200万元、占年初预算的100%。

2018年，社会保险基金预算收入完成16.41亿元、占年初预算的101.3%，支出完成16.39亿元、占年初预算的97%。

2018年末，我县政府债务余额45.44亿元，其中：一般债务余额17.87亿元，专项债务余额27.57亿元。债务规模控制在省财政厅下达的48.59亿元限额之内。

计划和预算审查委员会认为，2018年的预算执行情况总体良好。县人民政府及其财税部门能够认真贯彻落实中央和省委、市委、县委的各项决策部署，按照县十六届人大二次会议提出的任务要求，加强预算管理，强化财政监督，坚持保基本、保民生、保重点，有力地支持和促进了全县经济社会持续健康平稳发展。

在肯定成绩的同时，应当看到全县财税工作还存一些困难和问题，主要表现为：重点税源不够充分、结构不够合理，影响财政收入稳定增长的因素仍然较多；民生公共服务和基础设施建设等资金需求持续上升，财政保障的压力进一步加大；部分财政资金投入的项目安排和资金使用精准度不高；财政管理水平有待进一步提升，监督力度有待进一步加大等。对于上述问题，县人民政府和有关部门要高度重视，切实采取有效措施加以解决。

二、关于2019年财政预算草案

县人民政府提出，2019年全县财政一般公共预算收入目标为30.18亿元，较上年预算增长10%，其中地方预算收入目标为20.07亿元，较上年预算增长7.4%。按照现行财政体制测算，2019年全县一般公共财政预算财力为30.51亿元，预算支出安排为30.51亿元；政府性基金预算收入安排15.13亿元、较上年预算下降16.7%，支出安排15.13亿元、按可比口径较上年预算下降57.5%（扣除2018年由省财政代发专项债券17亿元的影响）；国有资本经营预算收入安排200万元，支出安排200万元，与上年预算持平；社会保险基金预算收入安排13.17亿元，支出安排13.43亿元。

计划和预算审查委员会认为，县人民政府提出的2019年预算草案，体现了稳中求进的工作总基调，符合《中华人民共和国预算法》等有关法律法规的规定和我县国民经济及社会发展的客观实际。预算目标积极稳妥，预算草案总体可行。计划和预算审查委员会综合各代表团审议意见，建议本次大会批准县人民政府提出的《关于全椒县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告》，批准2019年财政预算草案。

三、关于实现2019年财政预算的建议

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会的关键之年。为圆满完成2019年财政预算任务，计划和预算审查委员会提出以下建议：

（一）积极落实财税政策。县人民政府要全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，全面落实减税降费政策；强化政策和资金保障，支持制造业结构调整和转型升级，推进经济高质量发展；进一步优化财政支出结构，加大对重点领域支持力度；抢抓运作好中央、省市政策，积极谋划项目、腾出空间，做好争取政府专项债券工作，提高资金配置效率，打赢“三大攻坚战”，促进社会和谐稳定。

（二）严格规范预算管理。要全面贯彻实施预算法，细化预算编制，增强预算约束力。进一步优化财政管理制度，进一步规范基本支出和项目支出定额标准，强化政府投资项目库建设和预算管理，推进财政预算中期规划编制工作。全面实施预算绩效管理，认真贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，引入第三方绩效评价机制，推动政策、项目和部门整体支出绩效评价全覆盖；推进预算公开评审，建立财政资金一体化系统管理制度，依法向社会公开预算。树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，

（三）深化财政体制改革。坚持问题导向，增强财政运行稳定性和风险防控有效性；强化政府债务管理，完善债务风险预警及化解机制，防控政府债务风险；持续提升财政管理效能，盘活财政存量资金，提高资金使用效率；完善开发区财政管理体制，优化县与开发区财政分配关系，调动开发区发展经济和增收节支的积极性；狠抓制度建设和执行，切实管好用好财政资金和国有资产，进一步加强行政事业单位资产管理，制订资产配置标准，规范资产处置程序，防止资产流失，提高国有资产使用效率。

（四）强化预算执行监督。要依法治税，加大对重点税源的监控力度，进一步规范非税收入管理。严肃财经纪律，加强财政监督和审计监督，强化部门预算执行和专项资金的监督力度，加大对违纪违规问题的查处力度和审计查出问题的整改力度，严格追责问责。建立覆盖财政资金运行全过程的监督机制，管好用好财政资金。同时增强依法管财、理财、用财意识，自觉接受人大和社会监督。

全椒县第十六届人大四次会议

计划和预算审查委员会